ОПИС ДОКУМЕНТУ
|
Автор:
Лугова Н.І. |
|
|
Доповідач:
Лугова Н.І. |
|
| Статус: | Прийнятий в цілому |
|---|---|
| Дата: | 28.07.2022 |
ПРОЄКТ РІШЕННЯ
№ 16
Про внесення змін до фінансового плану на 2022 рік Комунального некомерційного підприємства „Центр первинної медико-санітарної допомоги Решетилівської міської ради Полтавської області”
РЕШЕТИЛІВСЬКА МІСЬКА РАДА
ПОЛТАВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
(двадцять четверта сесія восьмого скликання)
РІШЕННЯ
29 липня 2022 року № -24-VIIІ
Про внесення змін до фінансового плану на 2022 рік Комунального некомерційного підприємства „Центр первинної медико-санітарної допомоги Решетилівської міської ради Полтавської області”
Керуючись статтями 75, 78 Господарського кодексу України, статтями 26, 60 Закону України „Про місцеве самоврядування в Україні”, наказом Міністерства економічного розвитку і торгівлі України від 02.03.2015 № 205 „Про затвердження Порядку складання, затвердження та контролю виконання фінансового плану суб’єкта господарювання державного сектору економіки”, враховуючи лист Комунального некомерційного підприємства „Центр первинної медико – санітарної допомоги Решетилівської міської ради Полтавської області” від 12.07.2022 № 01-11/532 та з метою здійснення контролю за фінансово-господарською діяльністю підприємства, Решетилівська міська рада
ВИРІШИЛА:
1. Внести зміни до фінансового плану на 2022 рік Комунального некомерційного підприємства „Центр первинної медико–санітарної допомоги Решетилівської міської ради Полтавської області”, затвердженого рішенням Решетилівської міської ради від 30 вересня 2021 року №704-12-VIIІ, що додається.
2. Відповідальність за виконання показників фінансового плану на 2022 рік покласти на директора Комунального некомерційного підприємства „Центр первинної медико–санітарної допомоги Решетилівської міської ради Полтавської області” Лугову Н. І.
3. Контроль за виконанням цього рішення покласти на постійну комісію з питань бюджету, фінансів, планування соціально-економічного розвитку, цін, розвитку підприємництва (Оренбургська О.П.).
Міський голова О.А. Дядюнова
ЗАТВЕРДЖЕНО
Рішення Решетилівської міської
ради восьмого скликання
від 29 липня 2022 року №_____-24- VIII
(24 сесія)
Фінансовий план підприємства на 2022рік
| Підприємство |
Комунальне некомерційне підприємство "Центр первинної медико-санітарної допомоги Решетилівської міської ради Полтавської області" |
Коди | |
| Орган управління | За ЕДРПОУ | 38534915 | |
| Галузь | Охорона здоров’я | За СПОДУ | 1006 |
| Вид економ. Діяльності | Загальна медична практика | За ЗКНГ | |
| Місцезнаходження | 38400 Полтавська область м. Решетилівка вул. Грушевського 76в | За КВЕД | 86.21 |
| Телефон | (05363)2-12-32 | ||
| Керівник | Наталія Лугова | ||
| |
|||
| Показники |
Код рядка | Плановий рік, усього | У тому числі за кварталами | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| І | ІІ | ІІІ | ІV | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| І. Фінансові результати | ||||||
| Дохід (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) | 010 | 16310,3 | 4216,0 | 3976,0 | 3960,6 | 4157,7 |
| в т.ч. за рахунок бюджетних коштів | 015 | |||||
| Податок на додану вартість | 020 | |||||
| Акцизний збір | 030 | |||||
| Інші вирахування з доходу | 040 | |||||
| Чистий дохід (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) | 050 | 16310,3 | 4216,0 | 3976,0 | 3960,6 | 4157,7 |
| Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг) | 060 | 16153,7 | 4164,9 | 3969,7 | 3647,9 | 4371,2 |
| у тому числі за економічними елементами: | ||||||
| Матеріальні затрати | 061 | 2805,00 | 1478,7 | 415,8 | 168,5 | 742,0 |
| Витрати на оплату праці | 062 | 9732,6 | 2105,0 | 2495,6 | 2506,0 | 2626,0 |
| Відрахування на соціальні заходи | 063 | 2084,9 | 442,0 | 549,9 | 529,0 | 564,0 |
| Амортизація | 064 | 1197,1 | 136,0 | 353,7 | 353,7 | 353,7 |
| Інші операційні витрати | 065 | 334,1 | 3,2 | 154,7 | 90,7 | 85,5 |
| Валовий: | ||||||
| прибуток | 071 | |||||
| збиток | 072 | |||||
| Інші операційні доходи | 080 | 5,4 | 1,4 | 1,3 | 1,4 | 1,3 |
| у тому числі: | ||||||
| дохід від операційної оренди активів | 081 | 5,4 | 1,4 | 1,3 | 1,4 | 1,3 |
| одержані гранти та субсидії | 082 | |||||
| дохід від реалізації необоротних активів, утримуваних для продажу | 083 | |||||
| Адміністративні витрати (сума рядків з 091 по 095) |
090 | 4039,2 | 959,2 | 1010,7 | 982,1 | 1087,2 |
| у тому числі за економічними елементами: | ||||||
| Матеріальні затрати | 091 | 259,5 | 112,2 | 46,2 | 18,7 | 82,4 |
| Витрати на оплату праці | 092 | 2950,0 | 672,0 | 745,0 | 749,0 | 784,0 |
| Відрахування на соціальні заходи | 093 | 641,0 | 141,0 | 163,0 | 165,0 | 172,0 |
| Амортизація | 094 | 151,9 | 34,0 | 39,3 | 39,3 | 39,3 |
| Інші операційні витрати | 095 | 36,8 | 17,2 | 10,1 | 9,5 | |
| Фінансові результати від операційної діяльності: | ||||||
| прибуток | 121 | |||||
| збиток | 122 | |||||
| Дохід від участі в капіталі | 130 | |||||
| Інші фінансові доходи | 140 | 2737,2 | 906,7 | 623,1 | 288,0 | 919,4 |
| Інші доходи | 150 | 380,0 | 380,0 | 380,0 | ||
| у тому числі: | ||||||
| дохід від реалізації фінансових інвестицій | 152 | |||||
| дохід від безоплатно одержаних активів | 154 | 380,0 | 380,0 | 380,0 | ||
| Фінансові витрати | 160 | |||||
| Витрати від участі в капіталі | 170 | |||||
| Інші витрати | 180 | |||||
| Фінансові результати від звичайної діяльності до оподаткування: | ||||||
| прибуток | 191 | |||||
| збиток | 192 | |||||
| Податок на прибуток | 200 | |||||
| Чистий: | ||||||
| прибуток | 211 | |||||
| збиток | 212 | |||||
| Відрахування частини прибутку до бюджету | 220 | |||||
| ІІ. Елементи операційних витрат (разом) | ||||||
| Матеріальні затрати | 310 | 3064,5 | 1590,9 | 462,0 | 187,2 | 824,4 |
| Витрати на оплату праці | 320 | 12682,6 | 2777,0 | 3240,6 | 3255,0 | 3410,0 |
| Відрахування на соціальні заходи | 330 | 2725,9 | 583,0 | 712,9 | 694,0 | 736,0 |
| Амортизація | 340 | 1349,0 | 170,0 | 393,0 | 393,0 | 393,0 |
| Інші операційні витрати | 350 | 370,9 | 3,2 | 171,9 | 100,8 | 95,00 |
| Разом (сума рядків з 310 по 350) | 360 | 20192,9 | 5124,1 | 4980,4 | 4630,0 | 5458,4 |
| ІІІ. Капітальні інвестиції протягом року | ||||||
| Капітальне будівництво | 410 | |||||
| в т.ч за рахунок бюджетних коштів | 411 | |||||
| Придбання (виготовлення) основних засобів та інших необоротних матеріальних активів | 420 | 200,0 | 0 | 0 | 100,0 | 100,0 |
| в т.ч за рахунок бюджетних коштів | 421 | |||||
| Придбання (створення) нематеріальних активів) | 430 | |||||
| в т.ч за рахунок бюджетних коштів | 431 | |||||
| Погашення отриманих на капітальні інвестиції позик | 440 | |||||
| в т.ч за рахунок бюджетних коштів | 441 | |||||
| Модернізація, модифікація, дообладнання, реконструкція, інші види поліпшення необоротних активів | 450 | |||||
| в т.ч за рахунок бюджетних коштів | 451 | |||||
| Разом(сума рядків 410,420, 430, 440, 450): | 490 | 200,0 | 0 | 0.0 | 200,0 | 200,0 |
| в т.ч за рахунок бюджетних коштів (сума рядків 411, 421, 431, 441, 451) |
491 | |||||
| ІV. Додаткова інформація | ||||||
| Чисельність працівників | 510 | 88,0 | 88,0 | 88,0 | 88,0 | 88,0 |
| Первісна вартість основних засобів | 520 | 27415,4 | 27415,4 | 27415,4 | 27415,4 | 27415,4 |
| Податкова заборгованість | 530 | |||||
| Заборгованість перед працівниками за заробітною платою | 540 | |||||
Директор ___________ Наталія ЛУГОВА
Головний бухгалтер ___________ Світлана СРІБНА
М. П.
Пояснювальна записка до проекту змін до фінансового плану
Комунального некомерційного підприємства
„Центр первинної медико-санітарної допомоги Решетилівської міської ради Полтавської області”
на 2022 рік
Відповідно до Порядку складання, затвердження та контролю виконання фінансових планів Комунальне некомерційне підприємство «Центр первинної медико - санітарної допомоги Решетилівської міської ради Полтавської області» вносить зміни до фінансового плану на 2022 рік
| Показник фінансового плану | Код рядка фінансового плану | Затверджено (тис.грн.) | Пропонується (тис.грн.) | Відхилення (тис.грн.) +/- | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Разом | I квартал | II квартал | III квартал | IV квар тал |
разом | I квар тал |
II квартал | III квартал | IV квартал | разом | I квартал | II квартал | III квартал | IV квартал | ||||||||||||||||||||||||
| Доходи | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Дохід (виручка)від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) | 010 |
17471.8 |
4216.0 |
4418.6 |
4418.6 |
4418.6 |
16310,3 | 4216,0 | 3976,0 | 3960,6 | 4157,7 | -1161.5 |
0.00 |
-442.6 |
-458.0 |
-260.9 |
||||||||||||||||||||||
| Інші фінансові доходи | 140 |
2475.4 | 906,7 | 534.9 | 262.7 | 771,1 | 2737,2 | 906,7 | 534.9 | 376,2 | 919,4 | + 261.8 | 0.00 | 0.00 | + 113.5 | +148.3 | ||||||||||||||||||||||
| Дохід від безоплатно одержаних активів | 154 | 1140,0 | 0,00 | 380,0 | 380,0 | 380,0 | + 1140,0 | 0,00 | + 380,0 | + 380,0 | + 380,0 |
|||||||||||||||||||||||||||
| Витрати | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт і послуг) |
060 |
15856,8 |
4164,9 |
3900,0 |
3655,5 |
4136,4 |
16153,3 | 4164,9 | 3889,9 | 3727,3 | 4371,2 | + 296.5 | 0.00 | -10.1 | + 71.8 | + 234.8 | ||||||||||||||||||||||
| У тому числі за економічними елементами: | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Матеріальні затрати | 061 | 3142,8 | 1478,7 | 505,0 | 271.2 | 887,9 | 2879,00 | 1478,7 | 391,7 | 266,6 | 742,0 | -263,8 | 0,00 | -113,3 | - 4,6 |
-145,9 | ||||||||||||||||||||||
| Витрати на оплату праці | 062 | 9983,0 | 2105,0 | 2669,0 | 2660,0 | 2549,0 | 9732,6 | 2105,0 | 2495,6 | 2506,0 | 2626,0 | -250,4 | 0,00 | -173,4 | -154,0 | + 77,0 | ||||||||||||||||||||||
| Відрахування на соціальні заходи | 063 | 2175,0 | 442,0 | 587,0 | 585,0 | 561,0 | 2084,9 | 442,0 | 549,9 | 529,0 | 564,0 | -90,1 | 0,00 | -37,1 | -56,0 | + 3,0 | ||||||||||||||||||||||
| Амортизація | 064 | 544,0 | 136,0 | 136,0 | 136,0 | 136,0 | 1197,1 | 136,0 | 353,7 | 353,7 | 353,7 | + 653,1 | 0,0 | + 217,7 | + 217,7 | + 217,7 | ||||||||||||||||||||||
| Інші операційні витрати | 065 | 12,00 | 3,2 | 3,0 | 3,3 | 2,5 | 259,7 | 3,2 | 99,0 | 72,0 | 85,5 | + 247,7 | 0,00 | + 96,00 | + 68,7 | + 83,0 | ||||||||||||||||||||||
| Адміністративні витрати | 090 | 4095,8 | 959,2 | 1054,8 | 1027,2 | 1054,6 | 4039,6 | 959,2 | 1002,3 | 990,9 | 1087,2 | -56,2 | 0,00 | -52,5 | -36,3 | + 32,6 | ||||||||||||||||||||||
| У тому числі за економічними елементами: | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Матеріальні затрати | 091 | 275,8 | 112,2 | 48,8 | 23,2 | 91,6 | 268,2 | 112,2 | 44,0 | 29,6 | 82,4 | -7,6 | 0,00 | -4,8 | + 6,4 | -9,2 | ||||||||||||||||||||||
| Витрати на оплату праці | 092 | 3026,0 | 672,0 | 797,0 | 795,0 | 762,0 | 2950,0 | 672,0 | 745,0 | 749,0 | 784,0 | -76,0 | 0,0 | -52,0 | - 46,0 | + 22,0 | ||||||||||||||||||||||
| Відрахування на соціальні заходи | 093 | 658,0 | 141,0 | 175,0 | 175,0 | 167,0 | 641,0 | 141,0 | 163,0 | 165,0 | 172,0 | -17,0 | 0,00 | -12,0 | -10,0 | + 5,0 | ||||||||||||||||||||||
| Амортизація | 094 | 136,0 | 34,0 | 34,0 | 34,0 | 34,0 | 151,9 | 34,0 | 39,3 | 39,3 | 39,3 | + 15,9 | 0,00 | + 5,3 | + 5,3 | + 5,3 | ||||||||||||||||||||||
| Інші операційні витрати | 095 | 0,00 | 0 | 0 | 0 | 0 | 28,5 | 11,0 | 8,0 | 9,5 | + 28,5 | 0,00 | +11,0 | +8,0 | +9,5 | |||||||||||||||||||||||
| Елементи операційних витрат (разом) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Показник фінансового плану | Код рядка фінансового плану | Затверджено (тис.грн.) | Пропонується (тис.грн.) | Відхилення (тис.грн.) +/- | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Разом | I квартал | II квартал | III квартал | IV квартал | разом | I квар тал |
II квар тал |
III квар тал |
IV квар тал |
разом | I квар-тал | II квартал | III квартал | IV квартал | ||||||||||||||||||||||||
| Матеріальні затрати | 310 | 3418,6 | 1590,9 | 553,8 | 294,4 | 979,5 | 3147,2 | 1590,9 | 435,7 | 296.2 | 824,4 | -271,4 | 0,00 | -118,1 | +1,8 | -155,1 | ||||||||||||||||||||||
| Витрати на оплату праці | 320 | 13009,0 | 2777,0 | 3466,0 | 3455,0 | 3311,0 | 12682,6 | 2777,0 | 3240,6 | 3255,0 | 3410,0 | -326,4 | 0,00 | -225,4 | -200,00 | + 99,0 | ||||||||||||||||||||||
| Відрахування на соціальні заходи | 330 | 2833,0 | 583,0 | 762,0 | 760,0 | 728,0 | 2725,9 | 583,0 | 712,9 | 694,0 | 736,0 | -107,1 | 0,00 | -49,1 | - 66,0 | +8,0 | ||||||||||||||||||||||
| Амортизація | 340 | 680,00 | 170,0 | 170,00 | 170,00 | 170,00 | 1349,0 | 170,0 | 393,0 | 393,0 | 393,0 | + 669,0 | 0,00 | + 223,00 | +223,0 | + 223,0 | ||||||||||||||||||||||
| Інші операційні витрати | 350 | 12,00 | 3,2 | 3,0 | 3,3 | 2,5 | 288,2 | 3,2 | 110,0 | 80,0 | 95,00 | + 276,2 | 0,00 | + 107,0 | + 76,7 | + 92,5 | ||||||||||||||||||||||
| Разом: | 19952,6 | 5124,1 | 4954,8 | 4682,7 | 5191,0 | 20192,9 | 5124,1 | 4892,2 | 4718,2 | 5458,4 | + 240,3 | 0,00 | -62,6 | +35,5 | + 267,4 | |||||||||||||||||||||||
Формування дохідної частини фінансового плану:
Зменшення дохідної части фінансового плану ( код рядка 010) відбулося на загальну суму 1161,5 тис. грн. в результаті скорочення надходжень за медичні послуги СМД ПВ ( вакцинація) згідно договору з Національною Службою Здоров'я України від 29.01.202 року
№ 2040-Е122-Р000.
Інші фінансові доходи ( код рядка 140) збільшено на загальну суму 261,8 тис. грн.. – в результаті додатково виділених коштів із загального фонду місцевого бюджету рішенням Решетилівської міської ради ( ХХ сесія восьмого скликання) від 30.06.2022 року, в т.ч. на оплату електроенергії – 31,8 тис.грн., природного газу – 40,9 тис.грн., придбання предметів, матеріалів, автозапчастин – 25,0 тис.грн., оплата послуг
( крім комунальних) – 164,0 тис.грн., інші послуги – 0,1 тис.грн.
Інші фінансові доходи ( код рядка 140) збільшено на загальну суму 261,8 тис. грн.. – в результаті додатково виділених коштів із загального фонду місцевого бюджету рішенням Решетилівської міської ради ( 23 сесія восьмого скликання) від 30.06.2022 року, в т.ч. на оплату електроенергії – 31,8 тис.грн., природного газу – 40,9 тис.грн., придбання предметів, матеріалів, автозапчастин – 25,0 тис.грн., оплата послуг ( крім комунальних) – 164,0 тис.грн., інші послуги – 0,1 тис.грн.
Інші доходи ( код рядка 150) збільшено на 1140,0 грн. в результаті визнання доходу на суму нарахованої амортизації на безоплатно одержані основні засоби.
Формування витратної частини фінансового плану.
1.Збільшення витратної частини підприємства впродовж 2022 року обумовлено збільшенням собівартості реалізованої продукції (товарів, робіт і послуг) на загальну суму 296,5 тис.грн., зменшенням адміністративних витрат на загальну суму 56,2 тис.грн.
Директор Н. ЛУГОВА