Решетилівська міська рада -

ПРОЄКТ РІШЕННЯ № 22

РЕШЕТИЛІВСЬКА МІСЬКА РАДА
ПОЛТАВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
(шістдесят дев’ята сесія восьмого скликання)

РІШЕННЯ

10 липня 2026 року м. Решетилівка № -69-VIIІ

Про внесення змін до фінансового плану на 2026 рік комунального некомерційного підприємства „Центр первинної медико-санітарної допомоги Решетилівської міської ради Полтавської області”

Керуючись статтями 26, 60 Закону України „Про місцеве самоврядування в Україні”, враховуючи лист Комунального некомерційного підприємства „Центр первинної медико-санітарної допомоги Решетилівської міської ради Полтавської області” від 05.06.2026 № 01-11/114 та з метою здійснення контролю за фінансово-господарською діяльністю підприємства, Решетилівська міська рада
ВИРІШИЛА:

1. Внести зміни до фінансового плану на 2026 рік Комунального некомерційного підприємства „Центр первинної медико-санітарної допомоги Решетилівської міської ради Полтавської області”, затвердженого рішенням Решетилівської міської ради від 19 вересня 2025 року № 2338-61-VIIІ „Про затвердження фінансового плану на 2026 рік комунального некомерційного підприємства „Центр первинної медико-санітарної допомоги Решетилівської міської ради Полтавської області”, що додається.
2. Відповідальність за виконання показників фінансового плану на 2026 рік покласти на директора Комунального некомерційного підприємства „Центр первинної медико-санітарної допомоги Решетилівської міської ради Полтавської області” Лугову Наталію.
3. Контроль за виконанням цього рішення покласти на постійну комісію з питань бюджету, фінансів, планування соціально-економічного розвитку, цін, розвитку підприємництва (Оренбургська Ольга).

Міський голова Оксана ДЯДЮНОВА

ЗАТВЕРДЖЕНО
Рішення Решетилівської міської
ради восьмого скликання
19 вересня 2025 року № 2338-61-VIII
(61 сесія)
(у редакції рішення Решетилівської
міської ради восьмого скликання
10 липня 2026 року № ____-69-VIII
(69 сесія)

Фінансовий план підприємства на 2026 рік

Підприємство	КНП "Центр первинної медико-санітарної допомоги Решетилівської міської ради Полтавської області"	Коди
Орган управління	Решетилівська міська рада	За ЕДРПОУ	38534915
Галузь	Охорона здоров’я	За СПОДУ	1006
Вид економ. діяльності	Загальна медична практика	За ЗКНГ
Місцезнаходження	38400 Полтавська область м. Решетилівка вул. Грушевського 76в	За КВЕД	86.21
Телефон	(05363)2-12-32
Керівник	Наталія ЛУГОВА

одиниця виміру: тис. гривень

Показники	Код рядка	Плановий рік, усього	У тому числі за кварталами
Показники	Код рядка	Плановий рік, усього	І	ІІ	ІІІ	ІV
1	2	3	4	5	6	7
І. Фінансові результати
Дохід (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)	010	20391,8	4774,3	4869,5	5373,0	5375,0
в т.ч. за рахунок бюджетних коштів	015
Податок на додану вартість	020
Акцизний збір	030
Інші вирахування з доходу	040
Чистий дохід (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)	050	20391,8	4774,3	4869,5	5373,0	5375,0
Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг)	060	23865,8	5209,6	6119,6	5979,9	6556,7
у тому числі за економічними елементами:
Матеріальні затрати	061	5926,6	1410,2	1548,2	1257,2	1711,0
Витрати на оплату праці	062	11546,6	2541.6	2845,3	3055,5	3104,2
Відрахування на соціальні заходи	063	2538,0	559,2	625,4	671,0	682,4
Амортизація	064	2000,0	500,00	500,00	500,00	500,00
Інші операційні витрати	065	1854,6	198,6	600,7	496,2	559,1
Валовий:
прибуток	071
збиток	072
Інші операційні доходи	080	5,1	0.8	1.3	1.3	1,7
у тому числі:
дохід від операційної оренди активів	081	5,1	0.8	1.3	1.3	1,7
одержані гранти та субсидії	082
дохід від реалізації необоротних активів, утримуваних для продажу	083
Адміністративні витрати (сума рядків з 091 по 095)	090	4780,5	1087,7	1199,7	1219,6	1273,5
у тому числі за економічними елементами:
Матеріальні затрати	091	169,1	49.4	51.6	19.9	48.2
Витрати на оплату праці	092	3588,0	807,2	893,8	933,0	954,0
Відрахування на соціальні заходи	093	788,3	177,2	197,1	205,0	209,0
Амортизація	094	120,0	30,0	30,0	30,0	30,0
Інші операційні витрати	095	115,1	23,9	27,2	31,7	32,3
Інші операційні витрати (сума рядків з 111 по 115)	110	33,0	20,9	12,1
у тому числі за економічними елементами:
Матеріальні затрати	111	20,4	14,4	6,0
Витрати на оплату праці	112	10,5	5,3	5,2
Відрахування на соціальні заходи	113	2,1	1,2	0,9
Амортизація	114
Інші операційні витрати	115
Фінансові результати від операційної діяльності:
прибуток	121
збиток	122
Дохід від участі в капіталі	130
Інші фінансові доходи	140	4052.4	1046,4	1390,6	536,1	1079,3
Інші доходи	150	4230,0	1020,0	1070,0	1070,0	1070,0
у тому числі:
дохід від реалізації фінансових інвестицій	152
дохід від безоплатно одержаних активів	154	1880,00	470,0	470,0	470,0	470,0
Фінансові витрати	160
Витрати від участі в капіталі	170
Інші витрати	180
Фінансові результати від звичайної діяльності до оподаткування:
прибуток	191
збиток	192
Податок на прибуток	200
Чистий:
прибуток	211
збиток	212
Відрахування частини прибутку до бюджету	220
ІІ. Елементи операційних витрат (разом)
Матеріальні затрати	310	6116,1	1474,0	1605,8	1277,1	1759,2
Витрати на оплату праці	320	15145,1	3354,1	3744,3	3988,5	4058,2
Відрахування на соціальні заходи	330	3328,4	737,6	823,4	876,0	891,4
Амортизація	340	2120,0	530,0	530,0	530,0	530,0
Інші операційні витрати	350	1969,7	222,5	627,9	527,9	591,4
Разом (сума рядків з 310 по 350)	360	28679,3	6318,2	7331,4	7199,5	7830,2
ІІІ. Капітальні інвестиції протягом року
Капітальне будівництво	410
в т.ч за рахунок бюджетних коштів	411
Придбання (виготовлення) основних засобів та інших необоротних матеріальних активів	420	15,2	13,2	2,0
в т.ч за рахунок бюджетних коштів	421	2,0		2,0
Придбання (створення) нематеріальних активів)	430
в т.ч за рахунок бюджетних коштів	431
Погашення отриманих на капітальні інвестиції позик	440
в т.ч за рахунок бюджетних коштів	441
Модернізація, модифікація, дообладнання, реконструкція, інші види поліпшення необоротних активів	450
в т.ч за рахунок бюджетних коштів	451
Разом(сума рядків 410,420, 430, 440, 450):	490	15,2	13,2	2,0
в т.ч за рахунок бюджетних коштів (сума рядків 411, 421, 431, 441, 451)	491	2,0		2,0
ІV. Додаткова інформація
Чисельність працівників	510	80,0	80,0	80,0	80,0	80,0
Первісна вартість основних засобів	520	32074,0	32074,0	32074,0	32074,0	32074,0
Податкова заборгованість	530
Заборгованість перед працівниками за заробітною платою	540

Директор ___________ Наталія ЛУГОВА

Головний бухгалтер ___________ Світлана СРІБНА

М. П.

Пояснювальна записка до проекту змін до фінансового плану
Комунального некомерційного підприємства
«Центр первинної медико-санітарної допомоги Решетилівської міської ради Полтавської області»
на 2026 рік
Відповідно до Порядку складання, затвердження та контролю виконання фінансових планів Комунальне некомерційне підприємство «Центр первинної медико - санітарної допомоги Решетилівської міської ради Полтавської області» вносить зміни до фінансового плану на 2026 рік

Показник фінансового плану

Код рядка фінансового плану

Затверджено (тис.грн.)

Пропонується (тис.грн.)

Відхилення (тис.грн.) +/-

Разом

I квартал

II квартал

III квартал

IV квар
тал

разом

I квар
тал

II квартал

III квартал

IV квартал

разом

I квартал

II квартал

III квартал

IV квартал

Доходи

Дохід (виручка)від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

010

20392,3

4774,3

5206,0

20391,8

4774,3

4869,5

5373,0

5375,0

-0,5

-336,5

+167,0

+169,0

Дохід від операційної оренди активів

081

5,1

0,8

1,3

1,7

5,1

0,8

1,3

1,7

Інші фінансові доходи

140

4052.4

1046,4

1390,6

536,1

1079,3

4052.4

1046,4

1390,6

536,1

1079,3

Інші доходи

150

4230,0

1020,0

1070,0

4230,0

1020,0

1070,0

Витрати

Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт і послуг)

060

23872,3

5209,6

6462,1

5812,9

6387,7

23865,8

5209,6

6119,6

5979,9

6556,7

-6,5

-342,5

+167,0

+169,0

У тому числі за економічними елементами:

Матеріальні затрати

061

5830,4

1410,2

1788,0

1090,2

1542,0

5926,6

1410,2

1548,2

1257,2

1711,0

+96,2

-239,8

+167,0

+169,0

Витрати на оплату праці

062

11630,8

2541.6

2929,5

3055,5

3104,2

11546,6

2541.6

2845,3

3055,5

3104,2

_-84,2

-84,2

Відрахування на соціальні заходи

063

2556,5

559,2

643,9

671,0

682,4

2538,0

559,2

625,4

671,0

682,4

-18,5

Амортизація

064

2000,0

500,00

2000,0

500,00

Інші операційні витрати

065

1854,6

198,6

600,7

496,2

559,1

1854,6

198,6

600,7

496,2

559,1

Адміністративні витрати

090

4786,6

1087,7

1205,8

1219,6

1273,5

4780,5

1087,7

1199,7

1219,6

1273,5

-6,1

У тому числі за економічними елементами:

Матеріальні затрати

091

169,1

49.4

51.6

19.9

48.2

169,1

49.4

51.6

19.9

48.2

Витрати на оплату праці

092

3593,2

807,2

899,0

933,0

954,0

3588,0

807,2

893,8

933,0

954,0

-5,2

Відрахування на соціальні заходи

093

789,2

177,2

198,0

205,0

209,0

788,3

177,2

197,1

205,0

209,0

-0,9

Амортизація

094

120,0

30,0

120,0

30,0

Інші операційні витрати

095

115,1

23,9

27,2

31,7

32,3

115,1

23,9

27,2

31,7

32,3

Інші операційні витрати

110

20,9

33,0

20,9

12,1

+12,1

у тому числі за економічними елементами:

Матеріальні затрати

111

14,4

20,4

14,4

6,0

+6,0

+6,0

Витрати на оплату праці

112

5.3

5,3

10,5

5,3

5,2

+5,2

+5,2

Відрахування на соціальні заходи

113

1,2

1,2

2,1

1,2

0,9

+0,9

+0,9

Амортизація

114

Інші операційні витрати

115

Елементи операційних витрат (разом)

Показник фінансового плану

Код рядка фінансового плану

Затверджено (тис.грн.)

Пропонується (тис.грн.)

Відхилення (тис.грн.) +/-

Разом

I квартал

II квартал

III квартал

IV квартал

разом

I квар
тал

II квар
тал

III квар
тал

IV квар
тал

разом

I квар-тал

II квартал

III квартал

IV квартал

Матеріальні затрати

310

6013,9

1474,0

1839,6

1110,1

1590,2

6116,1

1474,0

1605,8

1277,1

1759,2

+102,2

-233,8

+167,0

+169,0

Витрати на оплату праці

320

15229,3

3354,1

3828,5

3988,5

4058,2

15145,1

3354,1

3744,3

3988,5

4058,2

-84,2

Відрахування на соціальні заходи

330

3346,9

737,6

841,9

876,0

891,4

3328,4

737,6

823,4

876,0

891,4

-18,5

Амортизація

340

2120,0

530,0

2120,0

530,0

Інші операційні витрати

350

1969,7

222,5

627,9

527,9

591,4

1969,7

222,5

627,9

527,9

591,4

Разом:

28679,8

6318,2

7667,9

7032,5

7661,2

28679,3

6318,2

7331,4

7199,5

7830,2

-0,5

-336,5

+167,0

+169,0

Капітальні інвестиції протягом року

Показник фінансового плану	Код рядка фінансового плану	Затверджено (тис.грн.)										Пропонується (тис.грн.)									Відхилення (тис.грн.) +/-
		Разом	I квартал	II квартал		III квартал		IV квартал			разом		I квар тал		II квар тал			III квар тал	IV квар тал	разом		I квар-тал	II квартал		III квартал		IV квартал
Придбання (виготовлення) основних засобів та інших необоротних матеріальних активів	420	13,2	13,2		0		0		0	15,2				13,2		2,0	0		0		+2,0	0		+2,00		0		0
в т.ч за рахунок бюджетних коштів	421	0	0		0		0		0	2,0				0		2,0	0		0		+2,0	0		+2,0		0		0

Формування дохідної частини фінансового плану на 2026 рік :
Загальний дохід від реалізації медичних послуг ( код рядка 010 ) на 2026 рік   зменшено   на загальну суму 0,5 тис. грн. і становить - 20391,8 тис. грн., а саме:
   - приведено у відповідність до очікуваних надходжень по укладенму договору з Національною службою здоров’я України про медичне обслуговування населення за програмою медичних гарантій ( Договір № 0688-Е125-Е000 від 27.01.2025 року)   на суму 18575,8 тис.грн.,
- очікувані надходження від надання послуг з медичного обслуговування населення за плату від фізичних осіб по Національній програмі «Скринінг здоров'я 40+» - 1816,0 тис.грн.

Формування витратної частини фінансового плану на 2026 рік
У відповідності до внесених змін до   дохідної частини фінансового плану підприємства впродовж 2026 року    зменшено операційні витрати підприємства на загальну суму – 0,5 тис.грн., а саме: матеріальні затрати – збільшено на 102,2 тис.грн., витрати на оплату праці – зменшено на 84,2 тис. грн., відрахування на соціальні заходи – зменшено на 15,1 тис. грн.

                  Директор Наталія ЛУГОВА