Решетилівська міська рада -

ПРОЄКТ РІШЕННЯ № 17

РЕШЕТИЛІВСЬКА МІСЬКА РАДА
ПОЛТАВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
(шістдесят п’ята сесія восьмого скликання)

РІШЕННЯ

24 грудня 2025 року м. Решетилівка № -65-VIIІ

Про внесення змін до фінансового плану на 2025 рік комунального некомерційного підприємства „Центр первинної медико-санітарної допомоги Решетилівської міської ради Полтавської області”

Керуючись статтями 26, 60 Закону України „Про місцеве самоврядування в Україні”, враховуючи лист Комунального некомерційного підприємства „Центр первинної медико-санітарної допомоги Решетилівської міської ради Полтавської області” від 04.12.2025 № 01-11/394 та з метою здійснення контролю за фінансово-господарською діяльністю підприємства, Решетилівська міська рада
ВИРІШИЛА:

1. Внести зміни до фінансового плану на 2025 рік Комунального некомерційного підприємства „Центр первинної медико-санітарної допомоги Решетилівської міської ради Полтавської області”, затвердженого рішенням Решетилівської міської ради від 27 вересня 2024 року № 1991-49-VIIІ „Про затвердження фінансового плану на 2025 рік комунального некомерційного підприємства „Центр первинної медико-санітарної допомоги Решетилівської міської ради Полтавської області”, що додається.
2. Відповідальність за виконання показників фінансового плану на 2025 рік покласти на директора Комунального некомерційного підприємства „Центр первинної медико-санітарної допомоги Решетилівської міської ради Полтавської області” Лугову Наталію.
3. Контроль за виконанням цього рішення покласти на постійну комісію з питань бюджету, фінансів, планування соціально-економічного розвитку, цін, розвитку підприємництва (Оренбургська Ольга).

Міський голова Оксана ДЯДЮНОВА

ЗАТВЕРДЖЕНО
Рішення Решетилівської міської
ради восьмого скликання
27 вересня 2024 року № 1991-49-VIII
                                                (49 сесія)
                                                                  (у редакції рішення Решетилівської
міської ради восьмого скликання
24 грудня 2025 року №____ -__-
(65 сесія)


Фінансовий план підприємства на 2025 рік

Підприємство	КНП "Центр первинної медико-санітарної допомоги Решетилівської міської ради Полтавської області"	Коди
Орган управління	Решетилівська міська рада	За ЕДРПОУ	38534915
Галузь	Охорона здоров’я	За СПОДУ	1006
Вид економ. діяльності	Загальна медична практика	За ЗКНГ
Місцезнаходження	38400 Полтавська область м. Решетилівка вул. Грушевського 76в	За КВЕД	86.21
Телефон	(05363)2-12-32
Керівник	Наталія ЛУГОВА

одиниця виміру: тис. гривень

Показники	Код рядка	Плановий рік, усього	У тому числі за кварталами
Показники	Код рядка	Плановий рік, усього	І	ІІ	ІІІ	ІV
1	2	3	4	5	6	7
І. Фінансові результати
Дохід (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)	010	16920,4	4016,0	4287,6	4095,3	4521,5
в т.ч. за рахунок бюджетних коштів	015
Податок на додану вартість	020
Акцизний збір	030
Інші вирахування з доходу	040
Чистий дохід (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)	050	16920,4	4016,0	4287,6	4095,3	4521,5
Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг)	060	21795,5	5150,0	5567,5	5777,8	5300,2
у тому числі за економічними елементами:
Матеріальні затрати	061	5739,1	1519,2	1690,0	1441,4	1088,5
Витрати на оплату праці	062	10771,1	2460,7	2627,2	2848,1	2835,1
Відрахування на соціальні заходи	063	2321,2	541,6	578,3	600,3	601,0
Амортизація	064	1924,0	471.0	471.0	471.0	511,0
Інші операційні витрати	065	1040,1	157,5	201,0	417,0	264,6
Валовий:
прибуток	071
збиток	072
Інші операційні доходи	080	5,0	0,8	1,2	1,3	1,7
у тому числі:
дохід від операційної оренди активів	081	5,0	0.8	1.2	1,3	1,7
одержані гранти та субсидії	082
дохід від реалізації необоротних активів, утримуваних для продажу	083
Адміністративні витрати (сума рядків з 091 по 095)	090	4130,8	1006,3	1047,6	1013,0	1063,9
у тому числі за економічними елементами:
Матеріальні затрати	091	137,0	33.0	40.0	30.0	34.0
Витрати на оплату праці	092	3088,0	760,3	782,8	764,0	780,9
Відрахування на соціальні заходи	093	700,8	167,0	171,8	167,0	195,0
Амортизація	094	116.0	29.0	29.0	29.0	29.0
Інші операційні витрати	095	89,0	17.0	24.0	23.0	25.0
Інші операційні витрати (сума рядків з 111 по 115)	110	42,4	14,3	7,5	2,0	18,6
у тому числі за економічними елементами:
Матеріальні затрати	111	36,0	11,0	6,5	2,0	16,5
Витрати на оплату праці	112	5,4	2,7	0,8		1,9
Відрахування на соціальні заходи	113	1,0	0,6	0,2		0,2
Амортизація	114
Інші операційні витрати	115
Фінансові результати від операційної діяльності:
прибуток	121
збиток	122
Дохід від участі в капіталі	130
Інші фінансові доходи	140	4411.6	997,0	1041,5	963,6	1409,5
Інші доходи	150	4389,9	1156.8	1373.6	1409,5	450,0
у тому числі:
дохід від реалізації фінансових інвестицій	152
дохід від безоплатно одержаних активів	154	1800,00	450,0	450.00	450,0	450.00
Фінансові витрати	160
Витрати від участі в капіталі	170
Інші витрати	180
Фінансові результати від звичайної діяльності до оподаткування:
прибуток	191
збиток	192
Податок на прибуток	200
Чистий:
прибуток	211
збиток	212
Відрахування частини прибутку до бюджету	220
ІІ. Елементи операційних витрат (разом)
Матеріальні затрати	310	5853.5	1563,2	1736,5	1473,4	1080.4
Витрати на оплату праці	320	13864,5	3223,7	3410,8	3612,1	3617,9
Відрахування на соціальні заходи	330	3023,0	709.2	750,3	767,3	796,2
Амортизація	340	2040.0	500	500.0	500,0	540,0
Інші операційні витрати	350	1129,1	174.5	225.0	440.0	289.6
Разом (сума рядків з 310 по 350)	360	25910.1	6170,6	6622,6	6792,8	6324.1
ІІІ. Капітальні інвестиції протягом року
Капітальне будівництво	410
в т.ч за рахунок бюджетних коштів	411
Придбання (виготовлення) основних засобів та інших необоротних матеріальних активів	420	183.4		81,3	43,5	58.6
в т.ч за рахунок бюджетних коштів	421	107.6		11,5	37,5	58.6
Придбання (створення) нематеріальних активів)	430
в т.ч за рахунок бюджетних коштів	431
Погашення отриманих на капітальні інвестиції позик	440
в т.ч за рахунок бюджетних коштів	441
Модернізація, модифікація, дообладнання, реконструкція, інші види поліпшення необоротних активів	450
в т.ч за рахунок бюджетних коштів	451
Разом(сума рядків 410,420, 430, 440, 450):	490	183,4		81,3	43,5	58.6
в т.ч за рахунок бюджетних коштів (сума рядків 411, 421, 431, 441, 451)	491	107.6		11,5	37,5	58.6
ІV. Додаткова інформація
Чисельність працівників	510	87,0	87,0	87,0	87,0	87,0
Первісна вартість основних засобів	520	32023,0	31299,0	31606,0	32023,0	32023,0
Податкова заборгованість	530
Заборгованість перед працівниками за заробітною платою	540

Директор ___________ Наталія ЛУГОВА

Головний бухгалтер ___________ Світлана СРІБНА

М. П.

Пояснювальна записка до проекту змін до фінансового плану
Комунального некомерційного підприємства
«Центр первинної медико-санітарної допомоги Решетилівської міської ради Полтавської області»
на 2025 рік
Відповідно до Порядку складання, затвердження та контролю виконання фінансових планів Комунальне некомерційне підприємство «Центр первинної медико - санітарної допомоги Решетилівської міської ради Полтавської області» вносить зміни до фінансового плану на 2025 рік

Показник фінансового плану

Код рядка фінансового плану

Затверджено (тис.грн.)

Пропонується (тис.грн.)

Відхилення (тис.грн.) +/-

Разом

I квартал

II квартал

III квартал

IV квар
тал

разом

I квар
тал

II квартал

III квартал

IV квартал

разом

I квартал

II квартал

III квартал

IV квартал

Доходи

Дохід (виручка)від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

010

16295,5

4016,0

4287,6

4095,3

3896,6

16920,4

4016,0

4287,6

4095,3

4521,5

+624.9

0,0

0.00

+624.9

Дохід від операційної оренди активів

081

5,0

0,8

1,2

1,3

1,7

5,0

0,8

1,2

1,3

1,7

Інші фінансові доходи

140

4411.6

997,0

1041,5

963,6

1409,5

4411.6

997,0

1041,5

963,6

1409,5

0,0

Інші доходи

150

5435,8

1156.8

1373.6

1409,5

1495.9

4389.9

1156.8

1373.6

1409,5

450.0

-1045.90

0,00

-1045.9

Витрати

Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт і послуг)

060

22360,5

5150,0

5567,5

5777,8

5865,2

21795,5

5150,0

5567,5

5777,8

5300,2

-565.0

0,00

0.0

-565.0

У тому числі за економічними елементами:

Матеріальні затрати

061

6785.0

1519,2

1690,0

1441,4

2134,4

5739,1

1519,2

1690,0

1441,4

1088,5

-1045.9

Витрати на оплату праці

062

10357,3

2460,7

2627,2

2848,1

2421,3

10771,1

2460,7

2627,2

2848,1

2835,1

₊_413.8

+413.8

Відрахування на соціальні заходи

063

2254,1

541,6

578,3

600,3

533,9

2321,2

541,6

578,3

600,3

601,0

+ 67.1

+67.1

Амортизація

064

1924,0

471.0

511,0

1924,0

471.0

511,0

Інші операційні витрати

065

1040,1

157,5

201,0

417,0

264,6

1040,1

157,5

201,0

417,0

264,6

0.0

0.0

Адміністративні витрати

090

3988,9

1006,3

1047,6

1013,0

922,0

4130,8

1006,3

1047,6

1013,0

1063,9

141.9

0.0

141.9

У тому числі за економічними елементами:

Матеріальні затрати

091

137,0

33.0

40.0

30.0

34.0

137,0

33.0

40.0

30.0

34.0

0,00

Витрати на оплату праці

092

2991,1

760,3

782,8

764,0

684,0

3088,0

760,3

782,8

764,0

780,9

+ 96,9

0.00

+96.9

Відрахування на соціальні заходи

093

655,8

167,0

171,8

167,0

150,0

700,8

167,0

171,8

167,0

195,0

+ 45,0

+45.0

Амортизація

094

116.0

29.0

116.0

29.0

Інші операційні витрати

095

89,0

17.0

24.0

23.0

25.0

89,0

17.0

24.0

23.0

25.0

Інші операційні витрати

110

40,3

14,3

7,5

2,0

16,5

42,4

14,3

7,5

2,0

18,6

+2.1

у тому числі за економічними елементами:

Матеріальні затрати

111

36,0

11,0

6,5

2,0

16,5

36,0

11,0

6,5

2,0

16,5

Витрати на оплату праці

112

3,5

2,7

0,8

5.4

2,7

0,8

1.9

+1.9

+1.9

Відрахування на соціальні заходи

113

0,8

0,6

0,2

1,0

0,6

0,2

0.2

+0.2

+0.2

Амортизація

114

Інші операційні витрати

115

Елементи операційних витрат (разом)

Показник фінансового плану

Код рядка фінансового плану

Затверджено (тис.грн.)

Пропонується (тис.грн.)

Відхилення (тис.грн.) +/-

Разом

I квартал

II квартал

III квартал

IV квартал

разом

I квар
тал

II квар
тал

III квар
тал

IV квар
тал

разом

I квар-тал

II квартал

III квартал

IV квартал

Матеріальні затрати

310

6958,0

1563,2

1736,5

1473,4

2184,9

5853.5

1563,2

1736,5

1473,4

1080.4

-1104.5

Витрати на оплату праці

320

13351,9

3223,7

3410,8

3612,1

3105,3

13864,5

3223,7

3410,8

3612,1

3617,9

+ 512.6

+512.6

Відрахування на соціальні заходи

330

2910,7

709.2

750,3

767,3

683,9

3023,0

709.2

750,3

767,3

796,2

+112.3

Амортизація

340

2040.0

500

500.0

500,0

540,0

2040.0

500

500.0

500,0

540,0

Інші операційні витрати

350

1129,1

174.5

225.0

440.0

289.6

1129,1

174.5

225.0

440.0

289.6

Разом:

26389,7

6170,6

6622,6

6792,8

6803,7

25910.1

6170,6

6622,6

6792,8

6324.1

-479.6

Капітальні інвестиції протягом року

Показник фінансового плану	Код рядка фінансового плану	Затверджено (тис.грн.)									Пропонується (тис.грн.)								Відхилення (тис.грн.) +/-
		Разом	I квартал	II квартал		III квартал		IV квартал		разом		I квар тал	II квар тал			III квар тал	IV квар тал	разом		I квар-тал	II квартал		III квартал		IV квартал
Придбання (виготовлення) основних засобів та інших необоротних матеріальних активів	420	124,8			81,3		43,5		183.4					81,3	43,5		58.6		+58,6	0		0		0		+58.6
в т.ч за рахунок бюджетних коштів	421	49,0			11,5		37,5		107,6					11,5	37,5		58.6		+58,6	0		0		0		+58.6

Формування дохідної частини фінансового плану на 2025 рік :
Дохід від реалізації медичних послуг ( код рядка 010 ) збільшено     на загальну суму 624.9 тис. грн. і становить 16920.4 тис. грн. на 2025 рік    - приведено у відповідність до очікуваних надходжень по укладеному договору з Національною службою здоров’я України про медичне обслуговування населення за програмою медичних гарантій « Первинна медична допомога»   :
Інші доходи ( код рядка 150 ) зменшено на 1045,9 тис,грн. і становлять 4389,9 тис.грн. - приведено у відповідність до сум централізованого постачання, безоплатного надходження ( благодійна допомога), доходу від безоплатно одержаних активів.
Формування витратної частини фінансового плану на 2025 рік

У відповідності до внесених змін    дохідної частини фінансового плану підприємства впродовж 2025 року: збільшено на 624,9 тис.грн. витрати на оплату праці та відрахування на соціальні заходи; зменшені на 1045,9 тис.грн. матеріальні витрати.

                  Директор Наталія ЛУГОВА