ПРОЄКТ РІШЕННЯ № 20
1. Затвердити фінансовий план комунального некомерційного підприємства „Решетилівська центральна лікарня Решетилівської міської ради Полтавської області” на 2026 рік, що додається.
2. Відповідальність за виконання показників фінансового плану на 2026 рік покласти на директора комунального некомерційного підприємства „Решетилівська центральна лікарня Решетилівської міської ради Полтавської області” Черкуна Юрія.
3.Комунальному некомерційному підприємству „Решетилівська центральна лікарня Решетилівської міської ради Полтавської області” (Черкун Юрій) надавати виконавчому комітету Решетилівської міської ради звіт про виконання фінансового плану на 2026 рік щокварталу в терміни: IV квартал та рік – до 10 березня року, що настає за звітним періодом; за І, ІІ, ІІІ квартали – до 10 травня, 10 серпня та 10 листопада звітного року.
4. Організацію виконання цього рішення покласти на виконавчий комітет Решетилівської міської ради, контроль за його виконанням – на постійну комісію міської ради з питань бюджету, фінансів, планування соціально-економічного розвитку, цін, розвитку підприємництва (Оренбургська Ольга).
РЕШЕТИЛІВСЬКА МІСЬКА РАДА
ПОЛТАВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
(шістдесят перша сесія восьмого скликання)
РІШЕННЯ
19 вересня 2025 року м. Решетилівка № -61-VIIІ
Про затвердження фінансового плану на 2026 рік комунального некомерційного підприємства „Решетилівська центральна лікарня Решетилівської міської ради Полтавської області”
Керуючись статтею 60 Закону України „Про місцеве самоврядування в Україні”, наказом Міністерства економічного розвитку і торгівлі України від 02.03.2015 № 205 „Про затвердження Порядку складання, затвердження та контролю виконання фінансового плану суб’єкта господарювання державного сектору економіки”, враховуючи лист комунального некомерційного підприємства „Решетилівська центральна лікарня Решетилівської міської ради Полтавської області” від 27.08.2025 №01.4-16/937 та з метою здійснення контролю за фінансово-господарською діяльністю підприємства, Решетилівська міська рада
ВИРІШИЛА:
ПОЛТАВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
(шістдесят перша сесія восьмого скликання)
РІШЕННЯ
19 вересня 2025 року м. Решетилівка № -61-VIIІ
Про затвердження фінансового плану на 2026 рік комунального некомерційного підприємства „Решетилівська центральна лікарня Решетилівської міської ради Полтавської області”
Керуючись статтею 60 Закону України „Про місцеве самоврядування в Україні”, наказом Міністерства економічного розвитку і торгівлі України від 02.03.2015 № 205 „Про затвердження Порядку складання, затвердження та контролю виконання фінансового плану суб’єкта господарювання державного сектору економіки”, враховуючи лист комунального некомерційного підприємства „Решетилівська центральна лікарня Решетилівської міської ради Полтавської області” від 27.08.2025 №01.4-16/937 та з метою здійснення контролю за фінансово-господарською діяльністю підприємства, Решетилівська міська рада
ВИРІШИЛА:
1. Затвердити фінансовий план комунального некомерційного підприємства „Решетилівська центральна лікарня Решетилівської міської ради Полтавської області” на 2026 рік, що додається.
2. Відповідальність за виконання показників фінансового плану на 2026 рік покласти на директора комунального некомерційного підприємства „Решетилівська центральна лікарня Решетилівської міської ради Полтавської області” Черкуна Юрія.
3.Комунальному некомерційному підприємству „Решетилівська центральна лікарня Решетилівської міської ради Полтавської області” (Черкун Юрій) надавати виконавчому комітету Решетилівської міської ради звіт про виконання фінансового плану на 2026 рік щокварталу в терміни: IV квартал та рік – до 10 березня року, що настає за звітним періодом; за І, ІІ, ІІІ квартали – до 10 травня, 10 серпня та 10 листопада звітного року.
4. Організацію виконання цього рішення покласти на виконавчий комітет Решетилівської міської ради, контроль за його виконанням – на постійну комісію міської ради з питань бюджету, фінансів, планування соціально-економічного розвитку, цін, розвитку підприємництва (Оренбургська Ольга).
Міський голова Оксана ДЯДЮНОВА
ЗАТВЕРДЖЕНО
Рішення Решетилівської міської ради
восьмого скликання
від __ 27 вересня 2024 року № 2002-49-VIIІ
(у редакції рішення Решетилівської
міської ради восьмого скликання
21 березня 2025 року № 2180-55-VIII
(55 сесія)
Фінансовий план підприємства
на 2026 рік
одиниця виміру: тис. гривень
Пояснювальна записка до фінансового плану Комунального некомерційного підприємства «Решетилівська центральна лікарня Решетилівської міської ради Полтавської області» на 2026рік
1. Загальні відомості
Головним завданням Фінансового планує забезпечення фінансової стійкості,раціонального використання коштів,запобігання виникненню заборгованості.
КНП «Решетилівська центральна лікарня» надає стаціонарну та амбулаторно-поліклінічну допомогу населенню ОТГ.
Кількість штатних посад по КНП "Решетилівська центральна лікарня Решетилівської міської ради Полтавської області» на 01.07.2025 року становить 185,5 одиниць, в т. ч.:
лікарі - 40,5 од.;
середній медперсонал - 73,25 од;
молодший медперсонал - 27,5 од.;
інший персонал - 44,25
В наданні медичних послуг задіяно 157 осіб, з них безпосередньо медичного персоналу – 127 осіб.
Ліжковий фонд стаціонарних відділень складає – 97 ліжок:
- об’єднане відділення терапевтичного профілю – 44 ліжок;
- об’єднане відділення хірургічного профілю –31 ліжок;
- інфекційне відділення – 22 ліжка.
За 2 квартали 2025 рік:
- Кількість відвідувань до лікарів поліклінічного відділення становить 32059 відвідувань при планових 26275 відвідувань.(виконання плану на 122%).
- В стаціонарних відділеннях центральної лікарні проліковано 2444 хворих , виконано ліжко днів – 16814 ліжко-днів при планових 15830 ліжко-днів (виконання плану на 106,2%).
Відповідно до вимог чинного законодавства України при виконанні основної діяльності лікарня не має на меті одержання прибутку і є неприбутковим підприємством в галузі охорони здоров'я.
Для здійснення своєї діяльності підприємство має відповідну матеріальну та технічну базу, необхідну кількість підготовлених кваліфікованих спеціалістів та фахівців.
1.2 Формування дохідної частини фінансового плану
Доходна частина складається:
1)Кошти отримані згідно договорів про медичне обслуговування населення за програмою медичних гарантій від Національної служби здоров'я України- 34372,0 тис. грн.(84,2% в загальній структурі доходів).
2)Чистий дохід від надання платних послуг –1305,2тис.грн. (2,2% в загальній структурі доходів).
3)Інші операційні доходи (компенсація за комунальні платежі від орендаря та харчування військових )-890,8 тис. грн.
4)Дохід від операційної оренди активів -78,0 тис. грн.
5)Кошти отримані з місцевого бюджету на поточні видатки підприємства– 6739,4 тис. грн. (13,5 % в загальній структурі доходів).
6) Інші доходи - 5092,4тис. грн.
Всього дохідна частина становить 48477,8 тис. грн.
1.3 Формування витратної частини фінансового плану
Планові витрати установи на 2026 рік становлять 48477,8 тис. грн.. В тому числі:
Рядок 310 «Матеріальні затрати» - 3723,6 тис. грн.(7,7% в загальній структурі витрат)
в т. ч медикаменти 2781,3тис. грн., продукти харчування – 262,3тис. грн., матеріали – 680,0тис. грн.
Рядок 320 «Витрати на оплату праці» та Рядок 330 «Відрахування на соціальні заходи відповідно -28740,4 тис. грн. та 5824,8 тис. грн.(71,3% в загальній структурі витрат)
Рядок 340 «Амортизація» - 5092,4 тис. грн. .(10,5% в загальній структурі витрат)
Рядок 350 «Інші операційні витрати» - 5090,6 тис. грн. в тому числі оплата комунальних послуг та енергоносіїв – 3488,3тис. грн., оплата послуг (крім комунальних) – 1008,3 тис. грн.., пільгові пенсії -444,0тис. грн., пільгові рецепти на медикаменти – 150,0тис. грн. .(10,5% в загальній структурі витрат).
Рядок 180 «Інші витрати» - 6,0тис. грн. (банківське обслуговування)
В загальній структурі витрат планові адміністративні витрати становлять 12,2 %.
1.4 Очікувані фінансові результати
Рядок 121 «Прибуток» - 0 тис. грн..
Рядок 122 «Збиток» - 0тис. грн.
Директор КНП «Решетилівська центральна лікарня» Юрій ЧЕРКУН
ЗАТВЕРДЖЕНО
Рішення Решетилівської міської ради
восьмого скликання
від __ 27 вересня 2024 року № 2002-49-VIIІ
(у редакції рішення Решетилівської
міської ради восьмого скликання
21 березня 2025 року № 2180-55-VIII
(55 сесія)
Фінансовий план підприємства
на 2026 рік
| Підприємство |
КНП «Решетилівська центральна лікарня» | Коди | |
| Орган управління | Решетилівська міська рада | За ЕДРПОУ | 01999483 |
| Галузь | Охорона здоров’я | За СПОДУ | 1006 |
| Вид економ. Діяльності | Діяльність лікарняних закладів | За ЗКНГ | |
| Місцезнаходження | вул.. Грушевського,76, місто Решетилівка | За КВЕД | 86.10 |
| Телефон | 2-15-04 | ||
| Керівник | Юрій ЧЕРКУН | ||
| |
|||
| Показники |
Код рядка | Плановий рік, усього | У тому числі за кварталами | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| І | ІІ | ІІІ | ІV | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| І. Фінансові результати | ||||||
| Дохід (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) | 010 | 35824,0 | 8956,0 | 8956,0 | 8956,0 | 8956,0 |
| в т.ч. за рахунок бюджетних коштів | 015 | 34372,0 | 8593,0 | 8593,0 | 8593,0 | 8593,0 |
| Податок на додану вартість | 020 | 146,8 | 36,7 | 36,7 | 36,7 | 36,7 |
| Акцизний збір | 030 | |||||
| Інші вирахування з доходу | 040 | |||||
| Чистий дохід (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) | 050 | 35677,2 | 8919,3 | 8919,3 | 8919,3 | 8919,3 |
| Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг) | 060 | 42576,4 | 10805,4 | 10682,6 | 10423,5 | 10664,9 |
| у тому числі за економічними елементами: | ||||||
| Матеріальні затрати | 061 | 3452,4 | 616,4 | 1253,4 | 1044,2 | 538,4 |
| Витрати на оплату праці | 062 | 24120,0 | 6030,0 | 6030, | 6030,0 | 6030,0 |
| Відрахування на соціальні заходи | 063 | 4932,0 | 1233,0 | 1233,0 | 1233,0 | 1233,0 |
| Амортизація | 064 | 5074,0 | 1268,5 | 1268,5 | 1268,5 | 1268,5 |
| Інші операційні витрати | 065 | 4533,0 | 1657,5 | 897,7 | 847,8 | 1595,0 |
| Валовий: | ||||||
| прибуток | 071 | |||||
| збиток | 072 | 6880,8 | 1881,5 | 1758,7 | 1499,6 | 1741,0 |
| Інші операційні доходи | 080 | 968,8 | 342,2 | 142,2 | 142,2 | 342,2 |
| у тому числі: | ||||||
| дохід від операційної оренди активів | 081 | 78,0 | 19,5 | 19,5 | 19,5 | 19,5 |
| одержані гранти та субсидії | 082 | |||||
| дохід від реалізації необоротних активів, утримуваних для продажу | 083 | |||||
| Адміністративні витрати (сума рядків з 091 по 095) |
090 | 5895,4 | 1478,3 | 1466,0 | 1466,6 | 1484,5 |
| у тому числі за економічними елементами: | ||||||
| Матеріальні затрати | 091 | 271,2 | 67,8 | 67,8 | 67,8 | 67,8 |
| Витрати на оплату праці | 092 | 4620,4 | 1155,1 | 1155,1 | 1155,1 | 1155,1 |
| Відрахування на соціальні заходи | 093 | 892,8 | 223,2 | 223,2 | 223,2 | 223,2 |
| Амортизація | 094 | 18,4 | 4,6 | 4,6 | 4,6 | 4,6 |
| Інші операційні витрати | 095 | 92,6 | 27,6 | 15,3 | 15,9 | 33,8 |
| Витрати на збут (сума рядків з 101 по 105): | 100 | |||||
| у тому числі за економічними елементами: | ||||||
| Матеріальні затрати | 101 | |||||
| Витрати на оплату праці | 102 | |||||
| Відрахування на соціальні заходи | 103 | |||||
| Амортизація | 104 | |||||
| Інші операційні витрати | 105 | |||||
| Інші операційні витрати (сума рядків з 111 по 115) |
110 | |||||
| у тому числі за економічними елементами: | ||||||
| Матеріальні затрати | 111 | |||||
| Витрати на оплату праці | 112 | |||||
| Відрахування на соціальні заходи | 113 | |||||
| Амортизація | 114 | |||||
| Інші операційні витрати | 115 | |||||
| Фінансові результати від операційної діяльності: | ||||||
| прибуток | 121 | |||||
| збиток | 122 | 11807,4 | 3017,6 | 3082,5 | 2824,0 | 2883,3 |
| Дохід від участі в капіталі | 130 | |||||
| Інші фінансові доходи | 140 | 6739,4 | 1750,6 | 1815,5 | 1557,0 | 1616,3 |
| Інші доходи | 150 | 5092,4 | 1273,1 | 1273,1 | 1273,1 | 1273,1 |
| у тому числі: | ||||||
| дохід від реалізації фінансових інвестицій | 152 | |||||
| дохід від безоплатно одержаних активів | 154 | |||||
| Фінансові витрати | 160 | |||||
| Витрати від участі в капіталі | 170 | |||||
| Інші витрати | 180 | 6 | 1,5 | 1,5 | 1,5 | 1,5 |
| Фінансові результати від звичайної діяльності до оподаткування: | ||||||
| прибуток | 191 | |||||
| збиток | 192 | |||||
| Податок на прибуток | 200 | |||||
| Чистий: | ||||||
| прибуток | 211 | |||||
| збиток | 212 | |||||
| Відрахування частини прибутку до бюджету | 220 | |||||
| ІІ. Елементи операційних витрат (разом) | ||||||
| Матеріальні затрати | 310 | 3723,6 | 684,2 | 1321,2 | 1112,0 | 606,2 |
| Витрати на оплату праці | 320 | 28740,4 | 7185,1 | 7185,1 | 7185,1 | 7185,1 |
| Відрахування на соціальні заходи | 330 | 5824,8 | 1456,2 | 1456,2 | 1456,2 | 1456,2 |
| Амортизація | 340 | 5092,4 | 1273,1 | 1273,1 | 1273,1 | 1273,1 |
| Інші операційні витрати | 350 | 5090,6 | 1685,1 | 913,0 | 863,7 | 1628,8 |
| Разом (сума рядків з 310 по 350) | 360 | 48471,8 | 12283,7 | 12148,6 | 11890,1 | 12149,4 |
| ІІІ. Капітальні інвестиції протягом року | ||||||
| Капітальне будівництво | 410 | |||||
| в т.ч за рахунок бюджетних коштів | 411 | |||||
| Придбання (виготовлення) основних засобів та інших необоротних матеріальних активів | 420 | |||||
| в т.ч за рахунок бюджетних коштів | 421 | |||||
| Придбання (створення) нематеріальних активів) | 430 | |||||
| в т.ч за рахунок бюджетних коштів | 431 | |||||
| Погашення отриманих на капітальні інвестиції позик | 440 | |||||
| в т.ч за рахунок бюджетних коштів | 441 | |||||
| Модернізація, модифікація, дообладнання, реконструкція, інші види поліпшення необоротних активів | 450 | |||||
| в т.ч за рахунок бюджетних коштів | 451 | |||||
| Разом(сума рядків 410,420, 430, 440, 450): | 490 | |||||
| в т.ч за рахунок бюджетних коштів (сума рядків 411, 421, 431, 441, 451) |
491 | |||||
| ІV. Додаткова інформація | ||||||
| Чисельність працівників | 510 | 0 | 157 | 157 | 157 | 157 |
| Первісна вартість основних засобів | 520 | 0 | 66143,1 | 66143,1 | 66143,1 | 66143,1 |
| Податкова заборгованість | 530 | |||||
| Заборгованість перед працівниками за заробітною платою | 540 | |||||
Пояснювальна записка до фінансового плану Комунального некомерційного підприємства «Решетилівська центральна лікарня Решетилівської міської ради Полтавської області» на 2026рік
1. Загальні відомості
Головним завданням Фінансового планує забезпечення фінансової стійкості,раціонального використання коштів,запобігання виникненню заборгованості.
КНП «Решетилівська центральна лікарня» надає стаціонарну та амбулаторно-поліклінічну допомогу населенню ОТГ.
Кількість штатних посад по КНП "Решетилівська центральна лікарня Решетилівської міської ради Полтавської області» на 01.07.2025 року становить 185,5 одиниць, в т. ч.:
лікарі - 40,5 од.;
середній медперсонал - 73,25 од;
молодший медперсонал - 27,5 од.;
інший персонал - 44,25
В наданні медичних послуг задіяно 157 осіб, з них безпосередньо медичного персоналу – 127 осіб.
Ліжковий фонд стаціонарних відділень складає – 97 ліжок:
- об’єднане відділення терапевтичного профілю – 44 ліжок;
- об’єднане відділення хірургічного профілю –31 ліжок;
- інфекційне відділення – 22 ліжка.
За 2 квартали 2025 рік:
- Кількість відвідувань до лікарів поліклінічного відділення становить 32059 відвідувань при планових 26275 відвідувань.(виконання плану на 122%).
- В стаціонарних відділеннях центральної лікарні проліковано 2444 хворих , виконано ліжко днів – 16814 ліжко-днів при планових 15830 ліжко-днів (виконання плану на 106,2%).
Відповідно до вимог чинного законодавства України при виконанні основної діяльності лікарня не має на меті одержання прибутку і є неприбутковим підприємством в галузі охорони здоров'я.
Для здійснення своєї діяльності підприємство має відповідну матеріальну та технічну базу, необхідну кількість підготовлених кваліфікованих спеціалістів та фахівців.
1.2 Формування дохідної частини фінансового плану
Доходна частина складається:
1)Кошти отримані згідно договорів про медичне обслуговування населення за програмою медичних гарантій від Національної служби здоров'я України- 34372,0 тис. грн.(84,2% в загальній структурі доходів).
2)Чистий дохід від надання платних послуг –1305,2тис.грн. (2,2% в загальній структурі доходів).
3)Інші операційні доходи (компенсація за комунальні платежі від орендаря та харчування військових )-890,8 тис. грн.
4)Дохід від операційної оренди активів -78,0 тис. грн.
5)Кошти отримані з місцевого бюджету на поточні видатки підприємства– 6739,4 тис. грн. (13,5 % в загальній структурі доходів).
6) Інші доходи - 5092,4тис. грн.
Всього дохідна частина становить 48477,8 тис. грн.
1.3 Формування витратної частини фінансового плану
Планові витрати установи на 2026 рік становлять 48477,8 тис. грн.. В тому числі:
Рядок 310 «Матеріальні затрати» - 3723,6 тис. грн.(7,7% в загальній структурі витрат)
в т. ч медикаменти 2781,3тис. грн., продукти харчування – 262,3тис. грн., матеріали – 680,0тис. грн.
Рядок 320 «Витрати на оплату праці» та Рядок 330 «Відрахування на соціальні заходи відповідно -28740,4 тис. грн. та 5824,8 тис. грн.(71,3% в загальній структурі витрат)
Рядок 340 «Амортизація» - 5092,4 тис. грн. .(10,5% в загальній структурі витрат)
Рядок 350 «Інші операційні витрати» - 5090,6 тис. грн. в тому числі оплата комунальних послуг та енергоносіїв – 3488,3тис. грн., оплата послуг (крім комунальних) – 1008,3 тис. грн.., пільгові пенсії -444,0тис. грн., пільгові рецепти на медикаменти – 150,0тис. грн. .(10,5% в загальній структурі витрат).
Рядок 180 «Інші витрати» - 6,0тис. грн. (банківське обслуговування)
В загальній структурі витрат планові адміністративні витрати становлять 12,2 %.
1.4 Очікувані фінансові результати
Рядок 121 «Прибуток» - 0 тис. грн..
Рядок 122 «Збиток» - 0тис. грн.
Директор КНП «Решетилівська центральна лікарня» Юрій ЧЕРКУН