ПРОЄКТ РІШЕННЯ № 19
1. Затвердити фінансовий план комунального некомерційного підприємства „Центр первинної медико-санітарної допомоги Решетилівської міської ради Полтавської області” на 2026 рік, що додається.
2. Відповідальність за виконання показників фінансового плану на 2026 рік покласти на директора комунального некомерційного підприємства „Центр первинної медико-санітарної допомоги Решетилівської міської ради Полтавської області” Лугову Наталію.
3. Комунальному некомерційному підприємству „Центр первинної медико-санітарної допомоги Решетилівської міської ради Полтавської області” (Лугова Наталія) надавати виконавчому комітету Решетилівської міської ради звіт про виконання фінансового плану на 2026 рік щокварталу в терміни: IV квартал та рік – до 10 березня року, що настає за звітним періодом; за І, ІІ, ІІІ квартали – до 10 травня, 10 серпня та 10 листопада звітного року.
4. Організацію виконання цього рішення покласти на виконавчий комітет Решетилівської міської ради, контроль за його виконанням – на постійну комісію міської ради з питань бюджету, фінансів, планування соціально-економічного розвитку, цін, розвитку підприємництва (Оренбургська Ольга).
РЕШЕТИЛІВСЬКА МІСЬКА РАДА
ПОЛТАВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
(шістдесят перша сесія восьмого скликання)
РІШЕННЯ
19 вересня 2025 року м. Решетилівка № -61-VIIІ
Про затвердження фінансового плану на 2026 рік комунального некомерційного підприємства „Центр первинної медико-санітарної допомоги Решетилівської міської ради Полтавської області”
Керуючись статтею 60 Закону України „Про місцеве самоврядування в Україні”, наказом Міністерства економічного розвитку і торгівлі України від 02.03.2015 №205 „Про затвердження Порядку складання, затвердження та контролю виконання фінансового плану суб’єкта господарювання державного сектору економіки”, враховуючи лист комунального некомерційного підприємства „Центр первинної медико-санітарної допомоги Решетилівської міської ради Полтавської області” від 25.08.2025 №01-11/310 та з метою здійснення контролю за фінансово-господарською діяльністю підприємства, Решетилівська міська рада
ВИРІШИЛА:
ПОЛТАВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
(шістдесят перша сесія восьмого скликання)
РІШЕННЯ
19 вересня 2025 року м. Решетилівка № -61-VIIІ
Про затвердження фінансового плану на 2026 рік комунального некомерційного підприємства „Центр первинної медико-санітарної допомоги Решетилівської міської ради Полтавської області”
Керуючись статтею 60 Закону України „Про місцеве самоврядування в Україні”, наказом Міністерства економічного розвитку і торгівлі України від 02.03.2015 №205 „Про затвердження Порядку складання, затвердження та контролю виконання фінансового плану суб’єкта господарювання державного сектору економіки”, враховуючи лист комунального некомерційного підприємства „Центр первинної медико-санітарної допомоги Решетилівської міської ради Полтавської області” від 25.08.2025 №01-11/310 та з метою здійснення контролю за фінансово-господарською діяльністю підприємства, Решетилівська міська рада
ВИРІШИЛА:
1. Затвердити фінансовий план комунального некомерційного підприємства „Центр первинної медико-санітарної допомоги Решетилівської міської ради Полтавської області” на 2026 рік, що додається.
2. Відповідальність за виконання показників фінансового плану на 2026 рік покласти на директора комунального некомерційного підприємства „Центр первинної медико-санітарної допомоги Решетилівської міської ради Полтавської області” Лугову Наталію.
3. Комунальному некомерційному підприємству „Центр первинної медико-санітарної допомоги Решетилівської міської ради Полтавської області” (Лугова Наталія) надавати виконавчому комітету Решетилівської міської ради звіт про виконання фінансового плану на 2026 рік щокварталу в терміни: IV квартал та рік – до 10 березня року, що настає за звітним періодом; за І, ІІ, ІІІ квартали – до 10 травня, 10 серпня та 10 листопада звітного року.
4. Організацію виконання цього рішення покласти на виконавчий комітет Решетилівської міської ради, контроль за його виконанням – на постійну комісію міської ради з питань бюджету, фінансів, планування соціально-економічного розвитку, цін, розвитку підприємництва (Оренбургська Ольга).
Міський голова Оксана ДЯДЮНОВА
ЗАТВЕРДЖЕНО
Рішення Решетилівської міської
ради восьмого скликання
_________ 2025 року № ___-___-___
(________ сесія)
Фінансовий план підприємства на 2026 рік
одиниця виміру: тис. гривень
Пояснювальна записка до фінансового плану
Комунального некомерційного підприємства
«Центр первинної медико-санітарної допомоги Решетилівської міської ради Полтавської області»
на 2026 рік
Загальні відомості
Комунальне некомерційне підприємство «Центр первинної медико-санітарної допомоги Решетилівської міської ради Полтавської області» є закладом охорони здоров'я – комунальним унітарним некомерційним підприємством , що надає первинну медичну допомогу в порядку та на умовах, встановлених законодавством України, Статутом підприємства, здійснює управління медичним обслуговуванням прикріпленого населення, вживає заходи з профілактики захворювань населення та підтримання громадського здоров’я. Підприємство створене рішенням сорокової позачергової сесії Решетилівської міської ради сьомого скликання від 16.10.2020 № 1151-40-VII відповідно до Закону України « Про місцеве самоврядування в Україні». Засновником, власником майна підприємства є Решетилівська міська територіальна громада в особі Решетилівської міської ради Полтавської області.
Підприємство здійснює господарську некомерційну діяльність, спрямовану на досягнення соціальних та інших результатів без мети одержання прибутку.
КНП «Центр ПМСД Решетилівської міської ради» внесено до Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб підприємців 24.05.2018 року за № 1 578145 0000 000669.
Юридична адреса та місце знаходження підприємства – 38400, Полтавська область, м. Решетилівка, вул. Грушевського, буд. 76в.
Форма власності – комунальна.
Структура Комунального некомерційного підприємства «Центр первинної медико-санітарної допомоги Решетилівської міської ради Полтавської області» затверджена наказом директора підприємства, погоджена рішенням сесії Решетилівської міської ради від 31.07.2024 № 1928-47-VІІІ :
1. Адміністративна частина:
1.1. Керівний склад;
1.2. Інший адміністративно – управлінський персонал;
1.3. Бухгалтерський відділ
2. Господарська частина:
2.1. Господарський персонал;
2.2. Допоміжний персонал
3. Лікувально- профілактична служба:
3.1. Відділ інфекційного контролю;
3.2. Амбулаторії загальної практики сімейної медицини та фельдшерські пункти :
3.2.1. Амбулаторія загальної практики сімейної медицини
м. Решетилівка.
3.2.2. Амбулаторія загальної практики сімейної медицини с. Лобачі:
3.2.2.1 Фельдшерський пункт с.Малий Бакай;
3.2.3.Амбулаторія загальної практики сімейної медицини с.Демидівка:
3.2.4. Амбулаторія загальної практики сімейної медицини
с.Шевченкове:
3.2.5 Амбулаторія загальної практики сімейної медицини с. Піщане.
3.2.6. Амбулаторія загальної практики сімейної медицини
с. Сухорабівка:
3.2.6.1. Фельдшерський пункт с. Каленики;
3.2.7.Амбулаторія загальної практики сімейної медицини
с. Покровське.
3.3. Кабінет невідкладної медичної допомоги.
3.4. Інформаційно-аналітичний кабінет.
КНП «Центр ПМСД Решетилівської міської ради» надає наступні види послуг (здійснює медичне обслуговування населення, безпосередньо пов’язане з наданням ПМД):
Взаємодія з надавачами вторинної (спеціалізованої) та третинної (високоспеціалізованої) медичної допомоги з метою своєчасного діагностування та забезпечення лікування хвороб, травм, отруєнь, патологічних, фізіологічних (під час вагітності) станів з урахуванням особливостей стану здоров’я пацієнта.
Формування дохідної частини фінансового плану
Основним джерелом доходної частини підприємства є виплати за договором з НСЗУ про медичне обслуговування населення за програмою медичних гарантій.
У відповідності до Закону України «Про державні фінансові гарантії медичного обслуговування населення», оплата медичних послуг закладу з надання ПМД населенню здійснюєть за принципом оплати за одного пацієнта з використанням капітаційної ставки. Обсяги виплат залежать від кількості та вікової структури пацієнтів, які подали підприємству декларацію про вибір лікаря з надання ПМД, який працює у підприємстві.
Розрахунок надходжень від медичного обслуговування населення відбувається у чотири етапи :
Етап 1. Визначення чисельності та вікової структури населення до заключних декларацій з лікарями ПМД.
Етап 2. Розрахунок різниці між лімітом та загальною кількістю декларацій, укладених із лікарями.
Етап 3. Розподіл декларацій, укладених понад лімітом за віковими групами. Такий розподіл дорівнюватиме співвідношенню між деклараціями пацієнтів різних вікових груп.
Етап 4. Для понадлімітних декларацій, які розподілені за віковими групами, визначаємо відсоток перевищення щодо оптимального обсягу практики.
Очікуване надходження доходів у 2026 році від медичного обслуговування населення надавача ПМД за пакетом медичних послуг «Первинна медична допомога» на загальну суму – 16298,4 тис.грн.
Надходження по первинній медичній допомозі від медичного обслуговування населення за програмою медичних гарантій в 2026 році, розраховане як сума надходжень за кожною віковою групою задекларованого населення 20655 осіб, та з врахуванням понижувального коефіцієнта. Розрахунок проведено на основі даних Звіту про обсяг медичних послуг , пов’язаних з первинною медичною допомогою за січень -серпень 2025 року ( середньомісячний дохід - 1358199,17 грн.).
Фінансування з місцевого бюджету в рамках цільової програми
Вагомим джерелом доходів КНП « Центр ПМСД Решетилівської міської ради» є фінансування з місцевого бюджету в рамках цільової програми шляхом надання фінансової підтримки.
Для забезпечення безперервного процесу надання якісної медичної допомоги, підтримання рівня реальної та потенційно можливої фінансової спроможності підприємства здійснювати свою операційну та фінансову діяльність, потреба в надходженні коштів з місцевого бюджету на 2026 рік на поточні видатки становить - 4725,8 тис.грн., в т.ч.
Розрахунок інших додаткових джерел надходжень
/доходів підприємства, запланованих отримати в 2026 році
Відхилення планових показників 2026 року від затверджених на 2025 рік в частині доходи:
- по коду рядка 010 «Дохід від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)» на 201,5 тис.грн. пояснюється збільшенням запланованого доходу по надходженнях від медичних послуг по пакету « Первинна медична допомога»;
- по коду рядка 140 «Інші фінансові доходи» пояснюється збільшенням надходжень коштів місцевого бюджету на 574,2 тис.грн., направлених на покриття вартості комунальних послуг та енергоносіїв, відшкодування пільгових медикаментів пільговим категорія населення, оплату послуг зв’язку, доступу до Інтернету, програмного забезпечення, інших послуг, придбання туберкуліну, інших предметів та матеріалів, за рахунок збільшення фактичних витрат в результаті зростання вартості придбання та наданих послуг.
Формування витратної частини фінансового плану
Елементи операційних витрат:
По коду рядка 310 « Матеріальні затрати» відображено очікувані видатки в загальній сумі 5178,7 тис.грн. по :
- КЕКВ 2210 « Предмети, матеріали, обладнання та інвентар» - 910,1 тис.грн.
( в т.ч. кошти місцевого бюджету – 860,0 тис.грн.);
-КЕКВ 2220 « Медикаменти та перев’язувальні матеріали – 1750,0 тис.грн. ( в т.ч. кошти місцевого бюджету – 250,0 тис.грн.);
-КЕКВ 2270 « Оплата комунальних послуг та енергоносіїв», всього: – 2168,6 тис.грн.- кошти місцевого бюджету, в т.ч.:
КЕКВ 2272 « Оплата водопостачання та водовідведення» - 15,0 тис.грн.,
КЕКВ 2273 « Оплата електроенергії» - 1300,0 тис.грн.,
КЕКВ 2274 « Оплата природного газу» - 850,0 тис.грн.,
КЕКВ 2275 « Оплата інших енергоносіїв та інших комунальних послуг» - 3,6 тис.грн.;
-КЕКВ 2730 « Відшкодування пільгових медикаментів ( лікувальне дієтичне харчування)», (кошти місцевого бюджету) - 350,0 тис.грн.
По коду рядка 320 « Витрати на оплату праці» КЕКВ 2111
« Заробітна плата» відображено очікувані витрати на оплату праці в сумі 13106,7 тис.грн., розраховані у відповідності до Положення про оплату праці, Колективного договору, Положення про преміювання.
По коду рядка 330 « Відрахування на соціальні заходи» КЕКВ 2120 « Нарахування на оплату праці» відображена сума - 2883,5 тис.грн. (нарахування ЄСВ на запланований фонд оплати праці у відповідності до законодавства).
Питома вага витрат на оплату праці з нарахуваннями ЄСВ на заробітну плату- 15990,2 тис.грн. в загальній сумі доходу від надходжень за надані медичні послуги – 16298,4 тис.грн. становлять - 98,1 відсотки. Чисельність працівників протягом року – 87 осіб.
По коду рядка 340 « Амортизація» відображена сума нарахованої амортизації - 2120,0 тис.грн., в т. від безоплатно одержаних активів – 1880,0 тис.грн.
По коду рядка 350 « Інші операційні витрати» відображено очікувані видатки в загальній сумі 1214,4 тис.грн., а саме по :
-КЕКВ 2240 «Оплата послуг ( крім комунальних)» - 804,4 тис.грн. ( в т.ч. кошти місцевого бюджету – 687,2 тис.грн.);
- КЕКВ 2282 « Окремі заходи по реалізації державних програм» - навчання відповідальних осіб – 10,0 тис.грн. ( кошти місцевого бюджету);
КЕКВ 2730 « Інші виплати населенню» відображено очікувані витрати на відшкодування пільгових медикаментів пільговим категоріям населення - 400,0 тис.грн. ( кошти місцевого бюджету).
Витрати підприємства співвідносяться із дохідною частиною, що планується отримати в 2026 році в результаті фінансово – господарської діяльності та не перевищують граничний розмір встановлений законодавством, забезпечена постійна платоспроможність підприємства, недопущення кредиторської заборгованості.
Заплановані витрати на 2026 рік є мінімальною потребою підприємства. Потреба в оплаті за енергоносії розрахована в умовах жорсткої економії та виконання заходів щодо енергоефективності підприємства.
Очікуваний фактичний обсяг надходжень податків, зборів, платежів до бюджету та єдиного внеску на загальнообов’язкове державне соціальне страхування.
Очікувані обсяги надходжень податків , зборів платежів:
- Військовий збір – 655,3 тис. грн.;
- Податок на доходи фізичних осіб – 2326,5 тис. грн.;
- Єдиний внесок на загальнообов'язкове державне соціальне страхування –2883,5 тис. грн.
Директор Н. ЛУГОВА
ЗАТВЕРДЖЕНО
Рішення Решетилівської міської
ради восьмого скликання
_________ 2025 року № ___-___-___
(________ сесія)
Фінансовий план підприємства на 2026 рік
| Підприємство |
КНП "Центр первинної медико-санітарної допомоги Решетилівської міської ради Полтавської області" | Коди | |
| Орган управління | Решетилівська міська рада | За ЕДРПОУ | 38534915 |
| Галузь | Охорона здоров’я | За СПОДУ | 1006 |
| Вид економ. діяльності | Загальна медична практика | За ЗКНГ | |
| Місцезнаходження | 38400 Полтавська область м. Решетилівка вул. Грушевського 76в | За КВЕД | 86.21 |
| Телефон | (05363)2-12-32 | ||
| Керівник | Наталія ЛУГОВА | ||
одиниця виміру: тис. гривень
| Показники |
Код рядка | Плановий рік, усього | У тому числі за кварталами | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| І | ІІ | ІІІ | ІV | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| І. Фінансові результати | ||||||
| Дохід (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) | 010 | 16298.4 | 4028,0 | 4148,8 | 4173,8 | 3947,8 |
| в т.ч. за рахунок бюджетних коштів | 015 | |||||
| Податок на додану вартість | 020 | |||||
| Акцизний збір | 030 | |||||
| Інші вирахування з доходу | 040 | |||||
| Чистий дохід (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) | 050 | 16298.4 | 4028,0 | 4148,8 | 4173,8 | 3947,8 |
| Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг) | 060 | 20609.6 | 5060.1 | 5626.2 | 4773.5 | 5149.8 |
| у тому числі за економічними елементами: | ||||||
| Матеріальні затрати | 061 | 5009,6 | 1338.4 | 1559.3 | 811.1 | 1300.8 |
| Витрати на оплату праці | 062 | 10222,8 | 2483.1 | 2628.1 | 2628.1 | 2483,5 |
| Відрахування на соціальні заходи | 063 | 2249,0 | 546,4 | 578,1 | 578.1 | 546,4 |
| Амортизація | 064 | 2000,0 | 500,00 | 500,00 | 500,00 | 500,00 |
| Інші операційні витрати | 065 | 1128,2 | 192,2 | 360,7 | 256,2 | 319,1 |
| Валовий: | ||||||
| прибуток | 071 | |||||
| збиток | 072 | |||||
| Інші операційні доходи | 080 | 5,1 | 0.8 | 1.3 | 1.3 | 1,7 |
| у тому числі: | ||||||
| дохід від операційної оренди активів | 081 | 5,1 | 0.8 | 1.3 | 1.3 | 1,7 |
| одержані гранти та субсидії | 082 | |||||
| дохід від реалізації необоротних активів, утримуваних для продажу | 083 | |||||
| Адміністративні витрати (сума рядків з 091 по 095) |
090 | 3893.7 | 957.8 | 1003.7 | 976.5 | 955.7 |
| у тому числі за економічними елементами: | ||||||
| Матеріальні затрати | 091 | 169,1 | 49.4 | 51.6 | 19.9 | 48.2 |
| Витрати на оплату праці | 092 | 2883,9 | 701,0 | 741,2 | 741,2 | 700,5 |
| Відрахування на соціальні заходи | 093 | 634,5 | 154.2 | 163,1 | 163,1 | 154,1 |
| Амортизація | 094 | 120,0 | 30,0 | 30,0 | 30,0 | 30,0 |
| Інші операційні витрати | 095 | 86,2 | 23,2 | 17,8 | 22.3 | 22,9 |
| Інші операційні витрати (сума рядків з 111 по 115) |
11111110010 | |||||
| у тому числі за економічними елементами: | ||||||
| Матеріальні затрати | 1111111 | |||||
| Витрати на оплату праці | 11111112 | |||||
| Відрахування на соціальні заходи | 11111113 | |||||
| Амортизація | 11111114 | |||||
| Інші операційні витрати | 11111115 | |||||
| Фінансові результати від операційної діяльності: | ||||||
| прибуток | 121 | |||||
| збиток | 122 | |||||
| Дохід від участі в капіталі | 130 | |||||
| Інші фінансові доходи | 140 | 4725.8 | 1159.1 | 1598.8 | 693.9 | 1274.0 |
| Інші доходи | 150 | 3474,0 | 830,0 | 881,0 | 881,0 | 882,0 |
| у тому числі: | ||||||
| дохід від реалізації фінансових інвестицій | 152 | |||||
| дохід від безоплатно одержаних активів | 154 | 1880,00 | 470,0 | 470,0 | 470,0 | 470,0 |
| Фінансові витрати | 160 | |||||
| Витрати від участі в капіталі | 170 | |||||
| Інші витрати | 180 | |||||
| Фінансові результати від звичайної діяльності до оподаткування: | ||||||
| прибуток | 191 | |||||
| збиток | 192 | |||||
| Податок на прибуток | 200 | |||||
| Чистий: | ||||||
| прибуток | 211 | |||||
| збиток | 212 | |||||
| Відрахування частини прибутку до бюджету | 220 | |||||
| ІІ. Елементи операційних витрат (разом) | ||||||
| Матеріальні затрати | 310 | 5178,7 | 1387,8 | 1610,9 | 831,0 | 1349,0 |
| Витрати на оплату праці | 320 | 13106,7 | 3184,1 | 3369,3 | 3369,3 | 3184,0 |
| Відрахування на соціальні заходи | 330 | 2883,5 | 700,6 | 741,2 | 741,2 | 700,5 |
| Амортизація | 340 | 2120,0 | 530,0 | 530,0 | 530,0 | 530,0 |
| Інші операційні витрати | 350 | 1214,4 | 215,4 | 378,5 | 278.5 | 342,0 |
| Разом (сума рядків з 310 по 350) | 360 | 24503,3 | 6017,9 | 6629,9 | 5750,0 | 6105,5 |
| ІІІ. Капітальні інвестиції протягом року | ||||||
| Капітальне будівництво | 410 | |||||
| в т.ч за рахунок бюджетних коштів | 411 | |||||
| Придбання (виготовлення) основних засобів та інших необоротних матеріальних активів | 420 | |||||
| в т.ч за рахунок бюджетних коштів | 421 | |||||
| Придбання (створення) нематеріальних активів) | 430 | |||||
| в т.ч за рахунок бюджетних коштів | 431 | |||||
| Погашення отриманих на капітальні інвестиції позик | 440 | |||||
| в т.ч за рахунок бюджетних коштів | 441 | |||||
| Модернізація, модифікація, дообладнання, реконструкція, інші види поліпшення необоротних активів | 450 | |||||
| в т.ч за рахунок бюджетних коштів | 451 | |||||
| Разом(сума рядків 410,420, 430, 440, 450): | 490 | |||||
| в т.ч за рахунок бюджетних коштів (сума рядків 411, 421, 431, 441, 451) |
491 | |||||
| ІV. Додаткова інформація | ||||||
| Чисельність працівників | 510 | 87,0 | 87,0 | 87,0 | 87,0 | 87,0 |
| Первісна вартість основних засобів | 520 | 32023.0 | 32023.0 | 32023.0 | 32023.0 | 32023.0 |
| Податкова заборгованість | 530 | |||||
| Заборгованість перед працівниками за заробітною платою | 540 | |||||
Пояснювальна записка до фінансового плану
Комунального некомерційного підприємства
«Центр первинної медико-санітарної допомоги Решетилівської міської ради Полтавської області»
на 2026 рік
Загальні відомості
Комунальне некомерційне підприємство «Центр первинної медико-санітарної допомоги Решетилівської міської ради Полтавської області» є закладом охорони здоров'я – комунальним унітарним некомерційним підприємством , що надає первинну медичну допомогу в порядку та на умовах, встановлених законодавством України, Статутом підприємства, здійснює управління медичним обслуговуванням прикріпленого населення, вживає заходи з профілактики захворювань населення та підтримання громадського здоров’я. Підприємство створене рішенням сорокової позачергової сесії Решетилівської міської ради сьомого скликання від 16.10.2020 № 1151-40-VII відповідно до Закону України « Про місцеве самоврядування в Україні». Засновником, власником майна підприємства є Решетилівська міська територіальна громада в особі Решетилівської міської ради Полтавської області.
Підприємство здійснює господарську некомерційну діяльність, спрямовану на досягнення соціальних та інших результатів без мети одержання прибутку.
КНП «Центр ПМСД Решетилівської міської ради» внесено до Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб підприємців 24.05.2018 року за № 1 578145 0000 000669.
Юридична адреса та місце знаходження підприємства – 38400, Полтавська область, м. Решетилівка, вул. Грушевського, буд. 76в.
Форма власності – комунальна.
Структура Комунального некомерційного підприємства «Центр первинної медико-санітарної допомоги Решетилівської міської ради Полтавської області» затверджена наказом директора підприємства, погоджена рішенням сесії Решетилівської міської ради від 31.07.2024 № 1928-47-VІІІ :
1. Адміністративна частина:
1.1. Керівний склад;
1.2. Інший адміністративно – управлінський персонал;
1.3. Бухгалтерський відділ
2. Господарська частина:
2.1. Господарський персонал;
2.2. Допоміжний персонал
3. Лікувально- профілактична служба:
3.1. Відділ інфекційного контролю;
3.2. Амбулаторії загальної практики сімейної медицини та фельдшерські пункти :
3.2.1. Амбулаторія загальної практики сімейної медицини
м. Решетилівка.
3.2.2. Амбулаторія загальної практики сімейної медицини с. Лобачі:
3.2.2.1 Фельдшерський пункт с.Малий Бакай;
3.2.3.Амбулаторія загальної практики сімейної медицини с.Демидівка:
3.2.4. Амбулаторія загальної практики сімейної медицини
с.Шевченкове:
3.2.5 Амбулаторія загальної практики сімейної медицини с. Піщане.
3.2.6. Амбулаторія загальної практики сімейної медицини
с. Сухорабівка:
3.2.6.1. Фельдшерський пункт с. Каленики;
3.2.7.Амбулаторія загальної практики сімейної медицини
с. Покровське.
3.3. Кабінет невідкладної медичної допомоги.
3.4. Інформаційно-аналітичний кабінет.
КНП «Центр ПМСД Решетилівської міської ради» надає наступні види послуг (здійснює медичне обслуговування населення, безпосередньо пов’язане з наданням ПМД):
- Динамічне спостереження за станом здоров’я пацієнтів із використанням фізикальних, лабораторних та інструментальних досліджень відповідно до галузевих стандартів у сфері охорони здоров’я.
- Проведення діагностики та лікування найбільш поширених хвороб, травм, отруєнь, патологічних, фізіологічних (під час вагітності) станів.
- Динамічне спостереження за пацієнтами із діагностованими хронічними захворюваннями (супровід пацієнтів із хронічними захворюваннями та станами), що включає комплекс діагностичних та лікувальних втручань, які передбачені галузевими стандартами.
- Надання в межах ПМД невідкладної медичної допомоги у разі розладу фізичного чи психічного здоров’я пацієнтам, якщо такий розлад стався під час прийому пацієнта лікарем з надання ПМД та якщо пацієнт не потребує екстреної, вторинної (спеціалізованої) або третинної (високоспеціалізованої) медичної допомоги.
- Направлення відповідно до медичних показань пацієнтів, які не потребують екстреної медичної допомоги, для надання їм вторинної
Взаємодія з надавачами вторинної (спеціалізованої) та третинної (високоспеціалізованої) медичної допомоги з метою своєчасного діагностування та забезпечення лікування хвороб, травм, отруєнь, патологічних, фізіологічних (під час вагітності) станів з урахуванням особливостей стану здоров’я пацієнта.
- Проведення обов’язкових медичних втручань щодо пацієнтів з наявними факторами ризику розвитку окремих захворювань.
- Проведення профілактичних втручань, що включає: вакцинацію відповідно до вимог календаря профілактичних щеплень; в тому числі вакцинацію від COVID-19, підготовлення та надсилання повідомлень про інфекційне захворювання, харчове, гостре професійне отруєння, незвичайну реакцію на щеплення; проведення епідеміологічних обстежень випадків інфекційних хвороб.
- Надання консультативної допомоги, спрямованої на усунення або зменшення звичок і поведінки, що становлять ризик для здоров’я (тютюнокуріння, вживання алкоголю, інших психоактивних речовин, нездорове харчування, недостатня фізична активність тощо) та формування навичок здорового способу життя.
- Динамічне спостереження за неускладненою вагітністю та (у разі потреби) направлення до лікаря акушера-гінеколога закладу вторинної медичної допомоги.
- Здійснення медичного спостереження за здоровою дитиною.
- Надання окремих послуг паліативної допомоги пацієнтам усіх вікових категорій, що включає: регулярну оцінку стану важкохворого пацієнта та його потреб; оцінку ступеня болю та лікування больового синдрому; призначення наркотичних засобів та психотропних речовин відповідно до законодавства, включаючи оформлення рецептів для лікування больового синдрому; призначення лікування для подолання супутніх симптомів (закрепи, нудота, задуха тощо); консультування та навчання осіб, які здійснюють догляд за пацієнтом; координацію із забезпечення медичних, психологічних тощо потреб пацієнта.
- Направлення пацієнтів відповідно до медичних показань для надання їм паліативної допомоги в обсязі, що виходить за межі ПМД.
- Призначення лікарських засобів та медичних виробів, технічних засобів медичної реабілітації з оформленням відповідних документів згідно з вимогами законодавства.
- Ведення первинної облікової документації, оформлення довідок, листків непрацездатності та направлень для проходження медико-соціальної експертизи, а також лікарських свідоцтв про смерть.
- Взаємодія з соціальними службами для пацієнтів, соціальні умови життя яких впливають на здоров’я.
- Взаємодія із суб’єктами системи громадського здоров’я.
- У рамках здійснення медичного обслуговування населення, зазначеного вище, організовує забезпечення пацієнтів медичними послугами, у тому числі лабораторними та інструментальними діагностичними дослідженнями.
Формування дохідної частини фінансового плану
Основним джерелом доходної частини підприємства є виплати за договором з НСЗУ про медичне обслуговування населення за програмою медичних гарантій.
У відповідності до Закону України «Про державні фінансові гарантії медичного обслуговування населення», оплата медичних послуг закладу з надання ПМД населенню здійснюєть за принципом оплати за одного пацієнта з використанням капітаційної ставки. Обсяги виплат залежать від кількості та вікової структури пацієнтів, які подали підприємству декларацію про вибір лікаря з надання ПМД, який працює у підприємстві.
Розрахунок надходжень від медичного обслуговування населення відбувається у чотири етапи :
Етап 1. Визначення чисельності та вікової структури населення до заключних декларацій з лікарями ПМД.
Етап 2. Розрахунок різниці між лімітом та загальною кількістю декларацій, укладених із лікарями.
Етап 3. Розподіл декларацій, укладених понад лімітом за віковими групами. Такий розподіл дорівнюватиме співвідношенню між деклараціями пацієнтів різних вікових груп.
Етап 4. Для понадлімітних декларацій, які розподілені за віковими групами, визначаємо відсоток перевищення щодо оптимального обсягу практики.
Очікуване надходження доходів у 2026 році від медичного обслуговування населення надавача ПМД за пакетом медичних послуг «Первинна медична допомога» на загальну суму – 16298,4 тис.грн.
Надходження по первинній медичній допомозі від медичного обслуговування населення за програмою медичних гарантій в 2026 році, розраховане як сума надходжень за кожною віковою групою задекларованого населення 20655 осіб, та з врахуванням понижувального коефіцієнта. Розрахунок проведено на основі даних Звіту про обсяг медичних послуг , пов’язаних з первинною медичною допомогою за січень -серпень 2025 року ( середньомісячний дохід - 1358199,17 грн.).
Фінансування з місцевого бюджету в рамках цільової програми
Вагомим джерелом доходів КНП « Центр ПМСД Решетилівської міської ради» є фінансування з місцевого бюджету в рамках цільової програми шляхом надання фінансової підтримки.
Для забезпечення безперервного процесу надання якісної медичної допомоги, підтримання рівня реальної та потенційно можливої фінансової спроможності підприємства здійснювати свою операційну та фінансову діяльність, потреба в надходженні коштів з місцевого бюджету на 2026 рік на поточні видатки становить - 4725,8 тис.грн., в т.ч.
| Показник | Сума ( тис.грн.) |
| На покриття вартості комунальних послуг та енергоносіїв | 2168,6 |
| Придбання предметів, матеріалів, обладнання та інвентарю | 860,0 |
| Придбання медикаментів та перев’язувальних матеріалів | 250,0 |
| Оплата послуг (крім комунальних), оплата послуг навчання відповідальних осіб | 697,2 |
| Інші виплати населенню: - відшкодування витрат, пов’язаних з відпуском лікарських засобів безоплатно і на пільгових умовах громадянам, які мають на це право відповідно до законодавства ( в т.ч. придбання лікувального дитячого харчування – 350,0 тис.грн.) | 750,0 |
| Всього: | 4725,8 |
Розрахунок інших додаткових джерел надходжень
/доходів підприємства, запланованих отримати в 2026 році
| Показник | Сума ( тис.грн.) |
| Надходження від здачі приміщень в оренду | 5,1 |
|
Інші доходи
- Визнаний дохід від централізованого постачання, безоплатного надходження (гуманітарна, благодійна допомога) –
- дохід від безоплатно одержаних активів - дохід відсотків банку від депозиту |
1590,0 1880,0 4,0 |
| Всього: | 3479,1 |
Відхилення планових показників 2026 року від затверджених на 2025 рік в частині доходи:
- по коду рядка 010 «Дохід від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)» на 201,5 тис.грн. пояснюється збільшенням запланованого доходу по надходженнях від медичних послуг по пакету « Первинна медична допомога»;
- по коду рядка 140 «Інші фінансові доходи» пояснюється збільшенням надходжень коштів місцевого бюджету на 574,2 тис.грн., направлених на покриття вартості комунальних послуг та енергоносіїв, відшкодування пільгових медикаментів пільговим категорія населення, оплату послуг зв’язку, доступу до Інтернету, програмного забезпечення, інших послуг, придбання туберкуліну, інших предметів та матеріалів, за рахунок збільшення фактичних витрат в результаті зростання вартості придбання та наданих послуг.
Формування витратної частини фінансового плану
Елементи операційних витрат:
По коду рядка 310 « Матеріальні затрати» відображено очікувані видатки в загальній сумі 5178,7 тис.грн. по :
- КЕКВ 2210 « Предмети, матеріали, обладнання та інвентар» - 910,1 тис.грн.
( в т.ч. кошти місцевого бюджету – 860,0 тис.грн.);
-КЕКВ 2220 « Медикаменти та перев’язувальні матеріали – 1750,0 тис.грн. ( в т.ч. кошти місцевого бюджету – 250,0 тис.грн.);
-КЕКВ 2270 « Оплата комунальних послуг та енергоносіїв», всього: – 2168,6 тис.грн.- кошти місцевого бюджету, в т.ч.:
КЕКВ 2272 « Оплата водопостачання та водовідведення» - 15,0 тис.грн.,
КЕКВ 2273 « Оплата електроенергії» - 1300,0 тис.грн.,
КЕКВ 2274 « Оплата природного газу» - 850,0 тис.грн.,
КЕКВ 2275 « Оплата інших енергоносіїв та інших комунальних послуг» - 3,6 тис.грн.;
-КЕКВ 2730 « Відшкодування пільгових медикаментів ( лікувальне дієтичне харчування)», (кошти місцевого бюджету) - 350,0 тис.грн.
По коду рядка 320 « Витрати на оплату праці» КЕКВ 2111
« Заробітна плата» відображено очікувані витрати на оплату праці в сумі 13106,7 тис.грн., розраховані у відповідності до Положення про оплату праці, Колективного договору, Положення про преміювання.
По коду рядка 330 « Відрахування на соціальні заходи» КЕКВ 2120 « Нарахування на оплату праці» відображена сума - 2883,5 тис.грн. (нарахування ЄСВ на запланований фонд оплати праці у відповідності до законодавства).
Питома вага витрат на оплату праці з нарахуваннями ЄСВ на заробітну плату- 15990,2 тис.грн. в загальній сумі доходу від надходжень за надані медичні послуги – 16298,4 тис.грн. становлять - 98,1 відсотки. Чисельність працівників протягом року – 87 осіб.
По коду рядка 340 « Амортизація» відображена сума нарахованої амортизації - 2120,0 тис.грн., в т. від безоплатно одержаних активів – 1880,0 тис.грн.
По коду рядка 350 « Інші операційні витрати» відображено очікувані видатки в загальній сумі 1214,4 тис.грн., а саме по :
-КЕКВ 2240 «Оплата послуг ( крім комунальних)» - 804,4 тис.грн. ( в т.ч. кошти місцевого бюджету – 687,2 тис.грн.);
- КЕКВ 2282 « Окремі заходи по реалізації державних програм» - навчання відповідальних осіб – 10,0 тис.грн. ( кошти місцевого бюджету);
КЕКВ 2730 « Інші виплати населенню» відображено очікувані витрати на відшкодування пільгових медикаментів пільговим категоріям населення - 400,0 тис.грн. ( кошти місцевого бюджету).
Витрати підприємства співвідносяться із дохідною частиною, що планується отримати в 2026 році в результаті фінансово – господарської діяльності та не перевищують граничний розмір встановлений законодавством, забезпечена постійна платоспроможність підприємства, недопущення кредиторської заборгованості.
Заплановані витрати на 2026 рік є мінімальною потребою підприємства. Потреба в оплаті за енергоносії розрахована в умовах жорсткої економії та виконання заходів щодо енергоефективності підприємства.
Очікуваний фактичний обсяг надходжень податків, зборів, платежів до бюджету та єдиного внеску на загальнообов’язкове державне соціальне страхування.
Очікувані обсяги надходжень податків , зборів платежів:
- Військовий збір – 655,3 тис. грн.;
- Податок на доходи фізичних осіб – 2326,5 тис. грн.;
- Єдиний внесок на загальнообов'язкове державне соціальне страхування –2883,5 тис. грн.
Директор Н. ЛУГОВА