ОПИС ДОКУМЕНТУ
|
Автор:
Лугова Н.І. |
|
|
Доповідач:
Лугова Н.І. |
|
| Статус: | Прийнятий в цілому |
|---|---|
| Дата: | 25.10.2023 |
ПРОЄКТ РІШЕННЯ
№ 13
Про внесення змін до фінансового плану на 2023 рік Комунального некомерційного підприємства „Центр первинної медико-санітарної допомоги Решетилівської міської ради Полтавської області”
РЕШЕТИЛІВСЬКА МІСЬКА РАДА
ПОЛТАВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
(тридцять дев’ята позачергова сесія восьмого скликання)
РІШЕННЯ
27 жовтня 2023 року м. Решетилівка № -39-VIIІ
Про внесення змін до фінансового плану на 2023 рік Комунального некомерційного підприємства „Центр первинної медико-санітарної допомоги Решетилівської міської ради Полтавської області”
Керуючись статтями 75, 78 Господарського кодексу України, статтями 26, 60 Закону України „Про місцеве самоврядування в Україні”, наказом Міністерства економічного розвитку і торгівлі України від 02.03.2015 № 205 „Про затвердження Порядку складання, затвердження та контролю виконання фінансового плану суб’єкта господарювання державного сектору економіки”, враховуючи лист Комунального некомерційного підприємства „Центр первинної медико-санітарної допомоги Решетилівської міської ради Полтавської області” від 04.10.2023 № 01-11/308 та з метою здійснення контролю за фінансово-господарською діяльністю підприємства, Решетилівська міська рада
ВИРІШИЛА:
1. Внести зміни до фінансового плану на 2023 рік Комунального некомерційного підприємства „Центр первинної медико-санітарної допомоги Решетилівської міської ради Полтавської області”, затвердженого рішенням Решетилівської міської ради від 14 жовтня 2022 року № 1155-26-VIIІ, що додається.
2. Відповідальність за виконання показників фінансового плану на 2023 рік покласти на директора Комунального некомерційного підприємства „Центр первинної медико-санітарної допомоги Решетилівської міської ради Полтавської області” Лугову Наталію.
3. Контроль за виконанням цього рішення покласти на постійну комісію з питань бюджету, фінансів, планування соціально-економічного розвитку, цін, розвитку підприємництва (Оренбургська Ольга).
Міський голова Оксана ДЯДЮНОВА
ЗАТВЕРДЖЕНО
Рішення Решетилівської міської
ради восьмого скликання
14 жовтня 2022 року № 1155-26-VIII
(26 cесія)
(у редакції рішення
Решетилівської міської
ради восьмого скликання
27 жовтня 2023 року № -39-VIII
(39 позачергова сесія)
Фінансовий план підприємства на 2023 рік
| Підприємство |
Комунальне некомерційне підприємство "Центр первинної медико-санітарної допомоги Решетилівської міської ради Полтавської області" | Коди | |
| Орган управління | За ЕДРПОУ | 38534915 | |
| Галузь | Охорона здоров’я | За СПОДУ | 1006 |
| Вид економ. Діяльності | Загальна медична практика | За ЗКНГ | |
| Місцезнаходження | 38400 Полтавська область м. Решетилівка вул. Грушевського 76в | За КВЕД | 86.21 |
| Телефон | (05363)2-12-32 | ||
| Керівник | Наталія Лугова | ||
| |
|||
| Показники |
Код рядка | Плановий рік, усього | У тому числі за кварталами | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| І | ІІ | ІІІ | ІV | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| І. Фінансові результати | ||||||
| Дохід (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) | @010@ | 15506,2 | 3803,7 | 3900,7 | 3900,8 | 3901,0 |
| в т.ч. за рахунок бюджетних коштів | @015@ | |||||
| Податок на додану вартість | @020@ | |||||
| Акцизний збір | @030@ | |||||
| Інші вирахування з доходу | @040@ | |||||
| Чистий дохід (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) | @050@ | 15506,2 | 3803,7 | 3900,7 | 3900,8 | 3901,0 |
| Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг) | @060@ | 19321,1 | 4981,2 | 4847,5 | 4479,2 | 5013,2 |
| у тому числі за економічними елементами: | ||||||
| Матеріальні затрати | @061@ | 5543,6 | 1742,7 | 1365,0 | 991,6 | 1444,3 |
| Витрати на оплату праці | @062@ | 9495,4 | 2225,1 | 2502,1 | 2389,1 | 2379,1 |
| Відрахування на соціальні заходи | @063@ | 2005,7 | 469,5 | 528,0 | 504,1 | 504,1 |
| Амортизація | @064@ | 1572,2 | 368,0 | 368,0 | 413,1 | 423,1 |
| Інші операційні витрати | @065@ | 704,2 | 175,9 | 84,4 | 181,3 | 262,6 |
| Валовий: | ||||||
| прибуток | @071@ | |||||
| збиток | @072@ | |||||
| Інші операційні доходи | @080@ | 4,0 | 0,9 | 1,4 | 1,7 | 0 |
| у тому числі: | ||||||
| дохід від операційної оренди активів | @081@ | 4,0 | 0,9 | 1,4 | 1,7 | 0 |
| одержані гранти та субсидії | @082@ | |||||
| дохід від реалізації необоротних активів, утримуваних для продажу | @083@ | |||||
| Адміністративні витрати (сума рядків з 091 по 095) |
@090@ | 3534,7 | 860,1 | 930,6 | 861,1 | 882,9 |
| у тому числі за економічними елементами: | ||||||
| Матеріальні затрати | @091@ | 264,9 | 91,7 | 71,8 | 39,3 | 62,1 |
| Витрати на оплату праці | @092@ | 2563,0 | 595,0 | 678,0 | 645,0 | 645,0 |
| Відрахування на соціальні заходи | @093@ | 541,9 | 125,9 | 143,4 | 136,3 | 136,3 |
| Амортизація | @094@ | 112,0 | 28,0 | 28,0 | 28,0 | 28,0 |
| Інші операційні витрати | @095@ | 52,9 | 19,5 | 9,4 | 12,5 | 11,5 |
| Фінансові результати від операційної діяльності: | ||||||
| прибуток | @121@ | |||||
| збиток | @122@ | |||||
| Дохід від участі в капіталі | @130@ | |||||
| Інші фінансові доходи | @140@ | 3248,8 | 649,8 | 1006,1 | 522,8 | 1070,1 |
| Інші доходи | @150@ | 4096,8 | 1386,9 | 869,9 | 915,0 | 925,0 |
| у тому числі: | ||||||
| дохід від реалізації фінансових інвестицій | @152@ | |||||
| дохід від безоплатно одержаних активів | @154@ | 1580,0 | 372,0 | 372,0 | 418,0 | 418,0 |
| Фінансові витрати | @160@ | |||||
| Витрати від участі в капіталі | @170@ | |||||
| Інші витрати | @180@ | |||||
| Фінансові результати від звичайної діяльності до оподаткування: | @@ | |||||
| прибуток | @191@ | |||||
| збиток | @192@ | |||||
| Податок на прибуток | @200@ | |||||
| Чистий: | ||||||
| прибуток | @211@ | |||||
| збиток | @212@ | |||||
| Відрахування частини прибутку до бюджету | @220@ | |||||
| ІІ. Елементи операційних витрат (разом) | ||||||
| Матеріальні затрати | @310@ | 5808,5 | 1834,4 | 1436,8 | 1030,9 | 1506,4 |
| Витрати на оплату праці | @320@ | 12058,4 | 2820,1 | 3180,1 | 3034,1 | 3024,1 |
| Відрахування на соціальні заходи | @330@ | 2547,6 | 595,4 | 671,4 | 640,4 | 640,4 |
| Амортизація | @340@ | 1684,2 | 396,0 | 396,0 | 441,1 | 451,1 |
| Інші операційні витрати | @350@ | 757,1 | 195,4 | 93,8 | 193,8 | 274,1 |
| Разом (сума рядків з 310 по 350) | @360@ | 22855,8 | 5841,3 | 5778,1 | 5340,3 | 5896,1 |
| ІІІ. Капітальні інвестиції протягом року | ||||||
| Капітальне будівництво | @410@ | |||||
| в т.ч за рахунок бюджетних коштів | @411@ | |||||
| Придбання (виготовлення) основних засобів та інших необоротних матеріальних активів | @420@ | 412,0 | 0 | 0 | 0 | 412,0 |
| в т.ч за рахунок бюджетних коштів | @421@ | 412,0 | 0 | 0 | 0 | 412,0 |
| Придбання (створення) нематеріальних активів) | @430@ | |||||
| в т.ч за рахунок бюджетних коштів | @431@ | |||||
| Погашення отриманих на капітальні інвестиції позик | @440@ | |||||
| в т.ч за рахунок бюджетних коштів | @441@ | |||||
| Модернізація, модифікація, дообладнання, реконструкція, інші види поліпшення необоротних активів | @450@ | |||||
| в т.ч за рахунок бюджетних коштів | @451@ | |||||
| Разом(сума рядків 410,420, 430, 440, 450): | @490@ | 412,0 | 0 | 0 | 0 | 412,0 |
| в т.ч за рахунок бюджетних коштів (сума рядків 411, 421, 431, 441, 451) |
@491@ | |||||
| ІV. Додаткова інформація | ||||||
| Чисельність працівників | @510@ | 85,0 | 84,0 | 84,0 | 85,0 | 85,0 |
| Первісна вартість основних засобів | @520@ | 29016,1 | 27803,8 | 27803,8 | 28604,1 | 29016,1 |
| Податкова заборгованість | @530@ | |||||
| Заборгованість перед працівниками за заробітною платою | @540@ | |||||
Директор ___________ Наталія ЛУГОВА
Головний бухгалтер ___________ Світлана СРІБНА
М. П.
Пояснювальна записка до проекту змін до фінансового плану
Комунального некомерційного підприємства
«Центр первинної медико-санітарної допомоги Решетилівської міської ради Полтавської області»
на 2023 рік
Відповідно до Порядку складання, затвердження та контролю виконання фінансових планів Комунальне некомерційне підприємство «Центр первинної медико - санітарної допомоги Решетилівської міської ради Полтавської області» вносить зміни до фінансового плану на 2023 рік
Комунального некомерційного підприємства
«Центр первинної медико-санітарної допомоги Решетилівської міської ради Полтавської області»
на 2023 рік
| Показник фінансового плану | Код рядка фінансового плану | Затверджено (тис.грн.) | Пропонується (тис.грн.) | Відхилення (тис.грн.) +/- | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Разом | I квартал | II квартал | III квартал | IV квар тал |
разом | I квар тал |
II квартал | III квартал | IV квартал | разом | I квартал | II квартал | III квартал | IV квартал | ||||||||||||||||||||||||
| Доходи | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Дохід (виручка)від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) | 010 |
15506,2 | 3803,7 | 3900,7 | 3900,8 | 3901,0 | 15506,2 | 3803,7 | 3900,7 | 3900,8 | 3901,0 | 0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||||||||||||||||||||||
| Дохід від операційної оренди активів | 081 | 5,4 | 0,9 | 1,4 | 1,4 | 1,7 | 4,0 | 0,9 | 1,4 | 1,7 | 0,00 | - 1,4 | 0,00 | 0,00 | + 0,3 | -1,7 | ||||||||||||||||||||||
| Інші фінансові доходи | 140 |
2509,7 | 649,8 | 1006,1 | 209,4 | 644,4 | 3248.8 | 649,8 | 1006,1 | 522.8 | 1070.1 | + 739.1 | 0.00 | 0.00 | + 313.4 | + 425.7 | ||||||||||||||||||||||
| Інші доходи | 150 | 3996,6 | 1386,9 | 869,9 | 869,9 | 869,9 | 4096.8 | 1386,9 | 869,9 | 915.0 | 925.0 | +100.2 | 0.00 | 0.00 | +45.1 | + 55.1 | ||||||||||||||||||||||
| В т.ч. Дохід від безоплатно одержаних активів | 154 | 1488,0 | 372,0 | 372,0 | 372,0 | 372,0 | 1580,0 | 372,0 | 372,0 | 418,0 | 418,0 | +92.00 | 0.00 | 0.00 | + 46.00 | + 46.00 |
||||||||||||||||||||||
| Витрати | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт і послуг) |
060 |
18483.2 | 4981.2 | 4847.5 | 4120.4 | 4534.1 | 19321.1 | 4981.2 | 4847.5 | 4479.2 | 5013.2 | + 837.9 | 0.00 | 0.00 | +358.8 | +479.1 | ||||||||||||||||||||||
| У тому числі за економічними елементами: | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Матеріальні затрати | 061 | 5033.0 | 1742.7 | 1365.0 | 746.3 | 1179.0 | 5543.6 | 1742.7 | 1365.0 | 991.6 | 1444.3 | + 510.6 | 0.00 | 0.00 | +245.3 |
+265.3 | ||||||||||||||||||||||
| Витрати на оплату праці | 062 | 9495.4 | 2225.1 | 2502.1 | 2389.1 | 2379.1 | 9495.4 | 2225.1 | 2502.1 | 2389.1 | 2379.1 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||||||||||||||||||
| Відрахування на соціальні заходи | 063 | 2005.7 | 469.5 | 528.0 | 504.1 | 504.1 | 2005.7 | 469.5 | 528.0 | 504.1 | 504.1 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||||||||||||||||||
| Амортизація | 064 | 1472.0 | 368.0 | 368.0 | 368.0 | 368.0 | 1572.2 | 368.0 | 368.0 | 413.1 | 423.1 | + 100.2 | 0.00 | 0.00 | +45.1 | +55.1 | ||||||||||||||||||||||
| Інші операційні витрати | 065 | 477.1 | 175.9 | 84.4 | 112.9 | 103.9 | 704.2 | 175.9 | 84.4 | 181.3 | 262.6 | + 227.1 | 0.00 | 0.00 | + 68.4 | + 158.7 | ||||||||||||||||||||||
| Адміністративні витрати | 090 | 3534.7 | 860.1 | 930.6 | 861.1 | 882.9 | 3534.7 | 860.1 | 930.6 | 861.1 | 882.9 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||||||||||||||||||
| Елементи операційних витрат (разом) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Показник фінансового плану | Код рядка фінансового плану | Затверджено (тис.грн.) | Пропонується (тис.грн.) | Відхилення (тис.грн.) +/- | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Разом | I квартал | II квартал | III квартал | IV квартал | разом | I квар тал |
II квар тал |
III квар тал |
IV квар тал |
разом | I квар-тал | II квартал | III квартал | IV квартал | ||||||||||||||||||||||||
| Матеріальні затрати | 310 | 5297,9 | 1834,4 | 1436,8 | 785,6 | 1241,1 | 5808.5 | 1834,4 | 1436,8 | 1030.9 | 1506.4 | +510.6 | 0.00 | 0.00 | +245.3 | + 265.3 | ||||||||||||||||||||||
| Витрати на оплату праці | 320 | 12058,4 | 2820,1 | 3180,1 | 3034,1 | 3024,1 | 12058,4 | 2820,1 | 3180,1 | 3034,1 | 3024,1 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||||||||||||||||||
| Відрахування на соціальні заходи | 330 | 2547,6 | 595,4 | 671,4 | 640,4 | 640,4 | 2547,6 | 595,4 | 671,4 | 640,4 | 640,4 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||||||||||||||||||
| Амортизація | 340 | 1584,0 | 396,0 | 396,0 | 396,0 | 396,0 | 1684,2 | 396,0 | 396,0 | 441.1 | 451.1 | + 100.2 | 0.00 | 0.00 | +45.1 | +55.1 | ||||||||||||||||||||||
| Інші операційні витрати | 350 | 530,0 | 195,4 | 93,8 | 125,4 | 115,4 | 757.1 | 195,4 | 93,8 | 193.8 | 274.1 | + 227.1 | 0.00 | 0.00 | + 68.4 | + 158.7 | ||||||||||||||||||||||
| Разом: | 22017,9 | 5841,3 | 5778,1 | 4981,5 | 5417,00 | 22855.8 | 5841,3 | 5778,1 | 5340.3 | 5896.1 | +837.9 | 0.00 | 0.00 | +358.8 | +479.1 | |||||||||||||||||||||||
Формування дохідної частини фінансового плану:
Дохідна частина фінансовго плану підприємства по коду рядка 140 « Інші фінансові доходи» на 2023 рік збільшена на загальну суму 739,1 тис.грн. за рахунок додатково виділених коштів у відповідності до Програми фінансової підтримки Комунального некомерційного підприємства « Центр первинної медико-санітарної допомоги Решетилівської міської ради». Із загального фонду місцевого бюджету згідно
рішень тридцять п'ятої позачергової сесії Решетилівської міської ради від 14.07.2023 № 1492-35-VIII, тридцять сьомої сесії Решетилівської міської ради від 29.09.2023 № 1599-37-VIII) виділено кошти в загальній сумі 739,1 тис.грн., в т.ч. на:
- відшкодування пільгових медикаментів окремим групам населення – 44,5 тис.грн.,
- придбання предметів, матеріалів, обладнання та інвентарю ( в т.ч. матеріалів на проведення поточного ремонту службових приміщень, підготовка до опалювального періоду, придбання палива ( дизельне, бензин), запасних частин, акумуляторів до службового автотранспорту, комплектуючих до комп’ютерної техніки, канцелярського приладдя, друкованої продукції, господарських товарів, миючих засобів, інше ) – 425,0 тис.грн.
- Оплату послуг ( крім комунальних) - підготовка до опалювального періоду ( обслуговування газопроводів, технічне обслуговування внутрішніх систем газопостачання, вентиляційних та димових каналів, інше) , ремонт та обслуговування комп’ютерної техніки, службового автотранспорту, оплата програмного забезпечення, зв’язку, послуг Інтернету, метрологічна повірка медичного обладнання – 173,2 тис.грн.
- Оплата навчання відповідальних осіб з охорони праці, опалювачів – 21,4 тис.грн.
- Придбання виробів медичного призначення ( комплектуючі, розхідні матеріали, інше) – 75,0 тис.грн.
Збільшення дохідної части фінансового плану ( код рядка 050) - Інші доходи відбулося на загальну суму 100,2 тис. грн. в результаті отримання лікарських засобів, виробів медичного призначення, імунобіологічних препаратів централізовано від департаменту охорони здоров’я та нарахованого доходу на суму амортизації від безоплатно одержаних основних засобів.
Формування витратної частини фінансового плану.
Збільшення витратної частини фінансового плану підприємства впродовж 2023 року обумовлено збільшенням собівартості реалізованої продукції на загальну суму 837,9 тис.грн., а саме: матеріальних затрат - 510,6 тис.грн., амортизації – 100,2 тис.грн., операційних витрат - 227,1тис.грн.
Директор Н.ЛУГОВА